Skladnost: kaj je to? Opredelitev, opis

V težkih razmerah politike zahodne sankcije proti naši državi je nadzor skladnosti postal eno najpomembnejših orodij v sistemu upravljanja bančnega sektorja. Kaj je skladnost? Kaj tuji poslovni partnerji namenjajo pozornost, ko govorimo o postopkih za skladnost v ruskih podjetjih? In kakšne prednosti dajejo? Poskusimo razumeti.

Zgodovina videza

Vse se je začelo s pristopom Rusije k STO (Svetovna trgovinska organizacija). Spremembe, ki niso bile vidne oboroženim očesom, so se zgodile veliko. Na primer, mednarodni standardi o uvedbi standardov za boj proti pranju denarja, korupciji, financiranju terorističnih organizacij in drugih področjih sistema skladnosti so se začeli razširjati na domača podjetja in organizacije (o tem bo obravnavana v nadaljevanju).

Kaj je skladnost?

To je skladnost s strani gospodarskih organizacij, ki delujejo v zakonih, standardih in predpisih države, katerih cilj je preprečevanje korupcije. Z drugimi besedami, skladnost je skladnost dejavnosti katere koli organizacije s skupino kod in pravil, ki jih zagotavljajo regulatorji ustrezne gospodarske panoge. Danes je prisotnost pri organizaciji sistema nadzora skladnosti nujna pri vodenju poslovanja za preprečevanje tveganj (zlasti napadov raiderjev) in za zaščito ugleda podjetja. To pomeni, da je to nekakšen temelj, na katerem temelji sistem spremljanja katere koli organizacije, in eden najpomembnejših delov upravljanja.

Sodobne razmere so takšne, da neupoštevanje pravil skladnosti vodi v izgubo posla. Toda za prilagoditev tega sistema notranji rutini in pravil je zelo težko.

Kaj je bistvo?

Vsaka sodobna organizacija v okviru svoje dejavnosti prevzema več vrst nadzora nad tehničnimi, človeškimi in upravne vire da bi upoštevali predpise in zahteve. Ustvarjajo se takrat, ko se podjetje oblikuje z oblikovanjem zakonsko določenih dokumentov in razvijanjem načel za upravljanje organizacij. Ker pa so poslovni procesi bolj zapleteni in podjetje "odraste", postaja vedno težje spoštovati ustaljene norme in pravila.

Rast tehnoloških procesov, širitev palete izdelkov in uvedba novega, povečanje učinkovitosti, širitev osebja zahtevata kompleksen sistem vodenja.

Zakaj upoštevati skladnost

Na eni strani lahko pokažete dobre rezultate, po drugi strani pa nadzorni organi ne opravijo inšpekcijskega pregleda in ne dobijo resnih kazni in drugih težav. To je tako imenovano regulativno tveganje, ki vodi do izgube tržnega deleža, zmanjšanja povpraševanja, obsega prodaje itd. Hkrati obstajajo pravna tveganja. Na primer, posojilojemalec lahko v primeru zmanjšanja finančne uspešnosti zaprosi za povračilo dolga pred načrtovanim rokom.

Izkazalo se je, da je treba upoštevati pravila in norme, ki so se prvotno pojavili v organizaciji. Potrebna pa je tudi oseba, ki bo zagotovila, da se za novo pravilo ali pravilo, ki je nastalo pred vložitvijo prijave, uvede tehnologija, ki daje priložnost za nadaljevanje razvoja poslovanja, vendar že ob upoštevanju uvedenih norm in zahtev. V tujih državah ta funkcija opravlja poseben nadzornik skladnosti.

Zahteve za sistemske dokumente

Vsako novo naročilo ali predpis mora potekati skozi več faz pred izvedbo. To so:

• Videz (razvoj projekta).
• Odobritev (podpis dokumenta).
• Začetek veljavnosti.
• Transformacija (načrtovana ali nenadna sprememba parametrov).
• Prekličite dokument (s pojavom novega ali zaradi drugega razloga).

Oblikovanje novih dejavnosti organizacije po analogiji s tistimi, ki so že vzpostavljene - naloga upravitelja, odgovornega za skladnost (v angleškem prevodu - skladnost, skladnost, privolitev). To pomeni, da mora ta zaposleni imeti veliko spretnosti, znanja in znanja, sodelovati pri ustvarjanju dokumentarne baze in nadzirati usposabljanje osebja. Lahko se tudi zavzame za dodatne proračunske stroške za izvajanje novega upravnega dokumenta, če je to potrebno.

Opredelitev skladnosti za bančni sektor

V tej panogi poslovanja koncept skladnosti zahteva, da se matični organizaciji - Banki Rusiji - zagotovijo informacije, in v strogo določenih pogojih. In tudi izključitev vključenosti finančnih in kreditnih organizacij ter njihovih zaposlenih v kakršno koli nezakonito dejavnost.

Kaj je to - nadzor skladnosti v bankah? To je niz posebej opredeljenih funkcij, ki so razdeljeni na obvezne in neobvezne. Prvi vključujejo zakonodajne norme, katerih neupoštevanje povzroči izgubo ugleda in skoraj vedno kazenske sankcije. Drugič, vključeni so naročila organizacije in funkcije organizacije, katerih izvedba je povezana s pričakovanji poslovnih partnerjev.

Glede na opisane značilnosti bi moralo upravljanje sistema skladnosti v banki obravnavati varnostno službo. Toda v resnici je ta sistem skoraj vedno več ravneh, zato se večina njegovih funkcij porazdeli med strukturne delitve.

Značilnosti izvedbe

Nadzor skladnosti v ruskih bankah ureja Uredba št. 242-P, št. 06-29 / PZ-N, in številne druge dokumente.

Navedli so, da mora pri opravljanju nalog tega sistema sodelovati vsak zaposleni v kreditni organizaciji, v mejah svojih opisov delovnih mest in usposobljenosti. Odgovoren za izvajanje sistema je namenski zaposleni.

Izgradnja sistema ima naslednje cilje:

• Preprečevanje goljufij in korupcije.
• Opredelitev tveganj, povezanih z neupoštevanjem zunanjih (notranjih) standardov (to je tveganje skladnosti).
• Skladnost z zahtevami mednarodnih standardov in ruske zakonodaje.
• Odziv na pritožbe strank.
• Spoštovanje načel informacijske varnosti.

Za izvajanje opisanih funkcij je treba v bančnih organizacijah uporabiti osebne informacijske sisteme in platforme, ki omogočajo sistematizacijo spremljanja in naknadnega postopka analize.

Naloga avtomatizacije nadzora skladnosti v bankah (ki je opisana zgoraj) je danes prednostna naloga večine bank. Poleg tega ta sistem zahteva jasno organizacijo dejavnosti podjetja - potencialne težave je treba identificirati in rešiti v realnem času in v najkrajšem možnem času.

Načela bančnega sistema nadzora skladnosti

Oseba, odgovorna za izvajanje sistema v banki (upravitelj), privabi zaposlene in organizira delo za izpolnjevanje zunanjih pravil in zahtev, notranjih in za ugotavljanje skladnosti tveganja (to je prednostna naloga pri nadzoru skladnosti).

Osnovna načela sistema so:

• Politika o skladnosti, ki jo je uvedla banka, mora odobriti upravni odbor, ki v določenih presledkih oceni njegovo učinkovitost.
• Organizacija mora dodeliti potrebno količino sredstev sistemu.
• Upravljavec, odgovoren za delovanje sistema, mora organizirati usposabljanje osebja, ki sodeluje pri skladnosti (kar je opisano zgoraj).
• Oseba, odgovorna za izvajanje in delovanje sistema, mora imeti v družbi visok status (na primer, neposredno poslušati vodjo ali biti član izvršilnih organov).
• Nekatere naloge nadzora skladnosti se lahko izvajajo z zunanjim izvajanjem (v tem primeru nadzor izvaja odgovorni vodja ali vodja bančne organizacije).

Izvajanje funkcij sistema včasih naleti na upor v banki. Najpogosteje se to zgodi, na primer zaradi odločitve o prekinitvi enega ali več nezdružljivih partnerjev ali strank, kar na prvi pogled nasprotuje finančnim interesom bančne organizacije.

Hkrati pa je prizadevanje za skladnost (v angleščini, kot je navedeno zgoraj, skladnost, skladnost, soglasje) namenjeno varovanju ugleda banke in s tem tudi njenemu finančnemu uspehu. Poleg tega uvedba tega sistema poenostavlja interakcijo s partnerji iz tujine, saj je glavna točka med njihovimi zahtevami obstoj politike skladnosti, priznane norme v skoraj vseh državah.

Politika skladnosti

Skoraj vsaka bančna organizacija jo razvija. Sestoji iz naslednjega. To je politika:

• Korporativno vedenje (to je skupni dokument, namenjen uravnavanju vedenjskih standardov in delovnih obveznosti zaposlenih).
• Protikorupcija in financiranje terorističnih organizacij (dokument, ki je namenjen preprečevanju prodora sredstev, pridobljenih ali nepošteno zasluženih, in financiranja terorizma).
• Osredotočen na poravnavo navzkrižja interesov (dokumenti, ki opredeljujejo vedenjske standarde v primeru navzkrižja interesov.
• Interakcije z regulatornimi organi in regulatornimi organi (zmanjšuje morebitne zapletenosti in zagotavlja učinkovito in popolno interakcijo).
• Nadzor nad transakcijami in nakupom vrednostnih papirjev.
• Prejemanje pritožb od strank in odzivanje.
• Zaupnost podatkov in njihovo nerazkritje (da ne bi škodovali organizaciji).
• Določitev stranke.

Seznam je precej splošen. Vsaka organizacija ima pravico dodati ali odstraniti katero koli od opisanih dejavnosti.

Skladnost s Sberbank

V eni od največjih bančnih organizacij v državi je vsak zaposleni vključen v izvajanje funkcij skladnosti v opisu svojega delovnega mesta.

Izvajanje funkcij tega sistema zahteva avtomatizacijo vseh bančnih procesov. Sberbank za to aktivno sodeluje z uradi CIO. Primer je IT-platforma, ki temelji na Oracleu. Omogoča sistematizacijo procesov spremljanje finančnih navesti in optimizirati strukturo organizacije banke.

Pred nekaj leti je začel veljati zakon, po katerem morajo vse bančne organizacije v svetu prenesti v davčno službo ZDA vse podatke o računih svojih davkoplačevalcev. Sberbanka je uvedla tak proizvod in jo bo v prihodnosti prilagodila ruskemu trgu.