H1 - razmerje kapitalske ustreznosti. Standard H1: vrednost

Če želite ustvariti banko, morate oblikovati zakonski sklad. To je

Kapital banke

Vključuje vrednost lastnih in dodatnih sredstev. Ta indikator se izračuna po naslednji formuli:

CC = OK + DK, kjer:

MC - kapital banke,

OK - znesek kapitala,

DK - dodaten kapital.

• nominalna vrednost navadnih delnic, ki so dejansko dana na trg;
• premija za delnice;
• nominalna vrednost prednostne delnice, pod pogojem, da sestavnih instrumentov da jim ni dovoljeno plačevati dividend, če to ne pomeni oblikovanja dolga imetnikom vrednostnih papirjev;
• Sredstva, ki se oblikujejo na zahtevo centralne banke;
• dobiček tekočega leta, kar potrjuje sklep revizorjev;
• razlika med CC in SK, če po reorganizaciji se znesek lastnih sredstev banke zmanjša.

Gospodarski standardi

Centralna banka redno analizira obseg lastnih sredstev kreditnih institucij. To mora ustrezati kazalcem, določenim v Navodilu št. 1 "O postopku za urejanje dejavnosti bank". Najpomembnejši med njimi je H1, stopnja kapitalske ustreznosti. Uravnava tveganje nelikvidnosti banke, prikazuje najmanjši znesek lastnih sredstev, potrebnih za kritje izgub. Izračun norme H1 poteka po naslednji formuli:

H1 = SC / (SUMM (Ai-Cree) + str.8807 + str.8957 + PK + KRW + str.8992 + 10 x OP + PP), kjer:

1. SK - kapital banke;
2. Cree je dejavnik tveganja sredstva Au;
3. številka strani v poročilu;
4. tveganja:

• KRV - za pogojne obveznosti;
• Govedo - za terminske posle;
• OP - operativno;
• PP - trg;
• PC - povečano razmerje.

H1 - stopnja kapitalske ustreznosti - za banke z obsegom več kot 5 milijonov evrov mora biti 10%. Če je CC manjši, mora vrednost koeficienta znašati 11% ali več.

V skladu z metodologijo Baselskega odbora se stopnja zadostnosti izračuna ločeno za prestolnice prve in druge stopnje. Prvič, izračunamo obseg lastnih delnic, rezervnega sklada in dobička vulgarnih let. Tier 2 kapital vključuje prevrednotovalne rezerve, kritje izgub in različne hibridne vrednostne papirje.

Kazalniki likvidnosti

Razmerje H2 se določi z razmerjem med visoko likvidnimi sredstvi in ​​višino obveznosti po pasivi:

H2 = La / (Bv - 0,5 x Bq1), kjer:

H2 - standard instant likvidnosti;

La - visoko likvidna sredstva (gotovina, plemenite kovine, tuja valuta, stanje "nostro-bilance na korespondenčnih računih pri centralni banki - naložbe v državne vrednostne papirje);

Bv - 20% računov plačilne bilance;

Bv1 - najmanjši agregatni saldo sredstev na računih fizičnih in pravnih oseb na zahtevo.

Izračunana vrednost H2 naj bo 15% ali več.

Razmerje tekoče likvidnosti:

H3 = La / (Od - 0,5 x Bq1)

kjer:

Od obveznosti do virov sredstev za obdobje do 30 dni: stanja na tekočih računih, "loro", vloge in vloge - posojila, garancije in garancije ter druge obveznosti;

Bv1 - najmanjši agregatni saldo sredstev na računih posameznikov in pravnih oseb na zahtevo do enega meseca.

Izračunana vrednost koeficienta mora biti manjša od 50%.

Dolgoročno likvidnostno razmerje se izračuna za obveznosti in posojila z zapadlostjo več kot 12 mesecev:

H4 = Kp / (SC + D + 0,5 x 0), kjer:

Kr - posojila, ki jih zagotavlja banka v rubrikah in tuji valuti. Ta številka mora vključevati tudi 50% garancij in garancij banke s podobnim obdobjem veljavnosti;

D - prejete vloge in posojila;

O - vsota najmanjšega skupnega stanja računov z zapadlostjo do enega leta.

Izračunana vrednost koeficienta mora biti manjša od 120%.

Sanitirane banke niso izpolnjevale norme zavarovanja obveznosti H1

To so pokazali rezultati finančne analize kreditnih institucij. Mosoblbank še posebej ni izpolnil standarda H1 v februarju. Vrednost koeficienta y kreditna organizacija je bil 0%, z zahtevanimi 10%. Organizaciji tudi ni bilo osnovnega osnovnega kapitala, dolgoročno likvidna sredstva. Položaj Finans Business Bank ni boljši. Kazalnik tekoče likvidnosti je presegel zahtevano vrednost za 4,32%. Prav tako so bili kršeni standardi zadostnosti osnovnega in osnovnega kapitala. Tretja sanitizirana organizacija Invres, ni izpolnjevala zahtev centralne banke za 19 dni, in BTA-Kazan 15 zaporednih dni. V NB TRUST je bila vrednost koeficienta kapitalske ustreznosti osnovnega, osnovnega kapitala, najvišja stopnja velikosti in porabe lastnih sredstev ter sredstev drugih pravnih oseb 0%.

"Bimbank"

Ta kreditna organizacija je zadnjo jesen prevzela finančno skupino "ROST". Toda težave so nastale za vse udeležence v procesu. "Banka raste" je konec januarja kršila standard H1, ni imela dovolj dolgoročnih sredstev in presegla ravni tveganja na stranko. Kreditna organizacija Kedr, ki je tudi del te finančne skupine, januarja ni imela lastnih sredstev za podporo dejavnostim. Poleg tega je institucija presegla mejo večjih tveganj, garancij in jamstev ter stopnje tveganj za notranjo revizijo. 12.01.15 Bimbank tudi ni imel osnovnega kapitala za podporo dejavnosti. Toda v prihodnosti je bila situacija popravljena.

Posledice

Seznam drugih organizacij, ki so kršili standard H1, vključuje: center za poravnavo v St. Petersburgu, ki je odvzel licenco Sudostroitelny, Tavrichesky in finančne in industrijske banke. Za kreditne organizacije, ki so v fazi finančne oživitve, se ne uporabljajo različni ukrepi vpliva. Toda ko je "Connected" kršil razmerje kapitalske ustreznosti N1, so se vprašanja začela. Po zakonu lahko Centralna banka odvzame dovoljenje, če vrednost razmerja pade na 2%. V poročevalnem letu se to zgodi pogosto zaradi bank zaradi tehničnih napak. Ampak, če se po popravljanju težav vrednost koeficienta ne poveča, lahko Centralna banka zahteva načrt finančne sanacije ali pa vstopi v upravitelja v strukturi. Na Svyaznoy se je ta koeficient za en dan zmanjšal na 9,19%, ker je banka morala povečati odbitke v rezerve.

Novi vodja na trgu

Zakonodajno je standard H1 za banke določen na 10%. Od leta 2013 je najbolj kapitalizirana "Tinkoff". Vrednost koeficienta je nato dosegla 15,8% in ostala visoka, kljub trendom na trgu. Glede na rezultate prvega četrtletja se je ta številka zmanjšala na 15,22%. "Ruski standard" je postavil nov rekord - 17,65%. Druge kreditne institucije imajo nizko vrednost kazalnika: domači krediti - 13,9%, renesanse - 12,89%, OTP - 12,34%.

Ruski standard je prestrukturiral evroobveznice, podaljšal rok do leta 2020, prejel dodatni kapital v višini 350 milijonov dolarjev in povečal H1 za 4 odstotke. Za to je banka plačala vlagateljem premijo v višini 5 ot. od nominalne vrednosti obveznice in povečala stopnjo na 13% za en kupon. Do danes je kapital "ruskega standarda" 64 milijard rubljev. Zaradi tega lahko organizacija s pomočjo razpisov in posojil povezanih družb privabi v večji obseg. Izgube pokrivajo kapital prve stopnje. Stopnja njegove zadostnosti je nizka - 6,26%. Toda to je posledica dejstva, da ne vključuje podrejene obveznice.

Za prvo četrtletje je banka izgubila 6,5 ​​milijarde rubljev. Konec leta 2014 je dobiček znašal 1,4 milijarde rubljev. Če ne zmanjšate izgube, se bo pritisk prvovrstnega kapitala povečal le. Za konkurente na trgu je vrednost tega kazalnika višja: "Domači krediti" - 8,42%, "Tinkoff" - 9,4%, "Vzhod" - 6,74%.

Sberbank se ne želi izstopati na trgu

Organizacija je od centralne banke prejela podrejeno posojilo v višini 500 milijard EUR. V tem trenutku je ta številka vključena v kapital druge stopnje. Če ga pretvorite, se bo standard H1 povečal s 12% na 1,2 odstotne točke. V primerjavi s konkurenti in položajem organizacije na trgu vrednost koeficienta ni visoka. Toda ob upoštevanju makroekonomije in položaja v Ukrajini so rezultati precej sprejemljivi.

Zaključek

Za uspešno delovanje na trgu banka potrebuje lastna sredstva. Njihov obseg je treba svetovati z uveljavljenimi standardi zadostnosti. Centralna banka redno preverja vrednost teh koeficientov. Če ocenjena številka pade na 2%, lahko kreditna organizacija prekliče licenco.