Kaj je zavarovalniški portfelj? Struktura zavarovalnega portfelja

Učinkovitost dejavnosti družbe določajo kazalniki finančnih rezultatov vseh dejavnosti. Izražena je v obliki dobička ali izgube. Prvi je vir povečanja kapitala in izpolnjevanja obveznosti do upnikov in proračuna. V okviru poslovanja, zavarovalnica opravlja več funkcij: pogodbe, hitrost štetja, zbira prispevke, prevzema odgovornost, oblikuje rezerve, je vlaganje za ustvarjanje dohodka. Za izvajanje teh ukrepov organizacije potrebujejo sredstva.

Opredelitev

Eden od kazalnikov, ki označujejo finančno zanesljivost podjetja, je zavarovalniški portfelj. To je sklop sklenjenih pogodb za določene zneske. Dejansko je to odraz obveznosti družbe do kupcev. Ustvarjanje trajnostnega portfelja je pomemben cilj organizacije. Glede na njegovo velikost je odvisna stopnja odgovornosti strukture po sprejetih pogodbah. Da bi zagotovili trajnost dejavnosti, je smiselno ustvariti zavarovalniški portfelj z velikim številom transakcij z nizko stopnjo odgovornosti. Plačilo odškodnine ne sme vplivati ​​na finančni položaj družbe.

Dejavniki

Število sklenjenih pogodb ne kaže na stabilno stanje. Levji delež strank je mogoče privabiti s ponudbo nižjih tarif. Velik zavarovalni portfelj pomeni visok znesek obveznosti. Toda če so tarife nizke, zbrana sredstva morda ne bodo zadostovala za plačila.

Po drugi strani pa bo velik znesek obveznosti zavarovalnici omogočil vlaganje v tvegane objekte. Če podjetje v glavnem ukvarja s kratkoročnimi pogodbami, potem za njene transakcije velja dodatna zahteva - visoka likvidnost. Organizacija bi morala biti sposobna, če je to potrebno hitro uresničiti sredstva in izpolnjevati svoje obveznosti.

Kakovost zavarovalnega portfelja

Ta kazalnik je značilen po naslednjih smereh:

• Vrednost, ki vključuje število sklenjenih pogodb in njihov skupni znesek.
• Enotnost tveganj. Heterogenost obveznosti z majhno velikostjo portfelja lahko privede do nepredvidljivih rezultatov. V takih transakcijah ni mogoče uporabiti statističnih vzorcev za analizo izračunov. Razlog za nestanovitnost je lahko tudi sprejetje velikega števila homogenih tveganj.
• Ravnotežje je razmerje med številom sklenjenih starih in novih pogodb. V idealnih razmerah morajo nove transakcije v celoti nadomestiti prejšnje, z ravnovesjem med dolgovanimi zneski in velikostjo tveganj.
• Stabilnost - število pogodb, ki bodo plačane pred koncem njihove veljavnosti.

Analizo zavarovalnega portfelja je treba opraviti, da bi ocenili finančne priložnosti in po potrebi prilagodili njegovo strukturo.

Prenos tveganj

Zavarovalniški portfelj družbe v različnih obdobjih vključuje raznolik obseg odgovornosti. Da bi zmanjšali tveganje organizacije, se zatečejo k pomoči pozavarovateljev. Družba določi omejitev hrambe v skladu s skupinami tveganj in njenimi zmožnostmi. Državni organi so določili najvišji znesek osebne odgovornosti organizacije v višini 10% lastna sredstva. Preostanek podjetja je treba pozavarovati. Za ruski trg še vedno velja nizka raven lastnih sredstev in s tem omejitev odgovornosti.

S prenosom tveganj organizacija zmanjša obseg sredstev, kar zagotavlja finančno stabilnost poslovanja. To še posebej velja za novoustanovljene strukture, v katerih zavarovalniški portfelj ni dovolj razvit. Ob velikem številu enakih tveganj lahko podjetje vstopi v položaj istočasnega cumminiranja, ko je treba nemudoma pokriti vse obveznosti. V praksi to povzroča stečaj organizacij, kot za izplačilo sredstev je potrebno ne le rezerve, ampak tudi kapital družbe. Zato je zavarovalniški portfelj vir pridobivanja sredstev, odvisno od kakovosti strukture finančna vzdržnost organizacija.

Koristi

Prenos odgovornosti omogoča reševanje nekaterih težav:

• Za nadomestilo škode pri zelo velikem tveganju, ki je nastal zaradi katastrofalnega dogodka. Na primer, v primeru epidemije pride do akumulacije, ki je že zelo nevarno za zavarovalnice, saj povečuje stroške.
• Stabilizirati dejavnosti organizacije v daljšem obdobju po neugodnih rezultatih skozi vse leto.
• Povečati konkurenčnost na trgu.
• Oblikujte uravnotežen zavarovalni portfelj.
• Zagotoviti zaščito sredstev.

Slabosti

Zavarovalniški portfelj je niz sklenjenih pogodb. Čeprav je raven tveganja za njih lahko visoka, preden prenesemo del obveznosti na drugo družbo, je vredno oceniti gospodarsko učinkovitost takšne odločitve. Pozavarovalne operacije se izvajajo za doplačilo. Velikost komisije mora ustrezati deležu razporejene obveznosti. Pomembno je tudi določitev stopnje lastnega zadržanja, ki je odvisna od finančnih možnosti in donosnosti poslovanja. Prekomerna meja povzroča finančno nestabilnost, prenizko - do neprofitnosti.

Struktura

Prenos tveganj s strani ene organizacije na drugo je možen le pod nadzorom državnih organov. Hkrati mora struktura zavarovalnega portfelja vsebovati:

• obveznosti po pogodbah, ki ustrezajo oblikovanim rezervam;
• sredstva, namenjena kritju tveganj.

Zavarovatelj prenese portfelj, oblikovan v času odločitve. Vključuje tudi obveznosti iz veljavnih pogodb in tistih, ki so prenehale, vendar obveznosti niso bile v celoti izvedene. Za določen objekt se tveganja lahko prenesejo na enega zavarovatelja.

Vrednost sredstev je lahko enaka oblikovanim rezervam ali pa je manjša od njih. Dovoljenja so dovoljena le, če njihova velikost ne presega razlike med preneseno premoženje in kapitalom družbe. Operacija je prepovedana, če je znesek sredstev manjši od polovice prenesenih rezerv. Izjeme so primeri stečaja družbe. V primeru nezadostnosti prenesenih sredstev lahko ostalo nadomestijo združenja zavarovalnic. Obseg plačil določa zvezna zakonodaja. Vrednost prenesenih sredstev je enaka njihovi knjigovodski vrednosti ali tržni ceni.

Razlogi za prenos pogodb

Obstaja več:

• preklic licence za izvajanje dejavnosti na pobudo nadzornega organa;
• v primeru odločitve o likvidaciji organizacija zavarovanja portfelj je v celoti prenosljiv na drugo družbo;
• kršitev zahtevanega minimalnega kapitala, ki izhajajo v poslabšanem finančnem stanju organizacije, če je prenos portfelja, če načrt za oživitev likvidnosti;
• odločanje o prostovoljni zavrnitvi ločenih vrst dejavnosti;
• Izključitev družbe iz združenja zavarovalnic v primerih, ki jih določajo zakoni.

Zaključek

Zavarovalniški portfelj je število pogodb, ki jih je družba sklenila za določene zneske. To je glavni vir denarja. Ampak, če se struktura slabo upravlja, lahko povzroči stečaj organizacije. Zato je pomembno pravilno oblikovati in razdeliti tveganja in odgovornost po pogodbah. Vendar pozavarovalne storitve niso brezplačne. Zato moramo oceniti gospodarsko učinkovitost transakcije, preden jo sklenemo. Sam proces je pod strogim državnim nadzorom.