Stečaj zavarovalnic: značilnosti postopka

Pri analizi osnov finančne dejavnosti stečaj (stečaj)

V članku obravnavamo značilnosti stečaja zavarovalnic.

Osnovne določbe

Kot splošni znak plačilne nesposobnosti pravnih oseb je nezmožnost vračila obveznosti upnikom in proračunu v treh mesecih od datuma, ko naj bi bili zahtevki izpolnjeni.

Ključne regulativne določbe, ki določajo posebnosti plačilne nesposobnosti zavarovalnic, določajo Zvezni zakon št. 127.

Preventivni ukrepi

Da preprečite Stečaj (stečaj) zavarovalnic so zagotovljeni naslednji regulativni instrumenti:

• Zagotavljanje finančne pomoči ustanovitelju / udeležencu pravne osebe ali drugih subjektov.
• Sprememba v strukturi obveznosti in sredstev.
• Povečanje obsega odobrenega kapitala.
• Reorganizacija.
• Drugi ukrepi, ki niso prepovedani z zakonom.

Razlogi za izvajanje preventivnih ukrepov

Ukrepi za preprečevanje družba za stečajno zavarovanje se izvajajo z:

1. Ponovno zavrnitev vračila denarne obveznosti upnikom v roku enega meseca. Neizpolnitev je treba razumeti kot neizpolnitev / neustrezno izpolnjevanje zahtev v desetih dneh od datuma ustrezne dajatve, razen če zakon določa drugače. Štejemo samo delovne dni.
2. Neizpolnitev obveznosti prenosa plačil v proračun v 10 dneh (delo) od dneva njegovega nastanka.
3. Nezadosten znesek sredstev za pravočasno odplačilo dolgov (pred proračunom, vključno), če je rok za to prišel.
4. Ponavljajoča kršitev zahtev za strukturo in sestavo sredstev, ki jih je določilo Ministrstvo za finance, v 12 mesecih. Od datuma prve kršitve.
5. Pregled, začasna ukinitev ali omejitev operativne licence.

V 15 dneh od datuma nastanka teh okoliščin mora zavarovalnica o tem obvestiti nadzorni organ (Centralna banka). Spremlja ga načrt za obnovitev solventnosti. Ti ukrepi se izvajajo, če ni znakov stečaj zavarovalnice. Nadzorni organ v roku 30 dni (delavcev) po prejemu načrta, ki temelji na rezultatih študije, odloči o imenovanju začasne uprave v zavarovalnici ali o neustreznosti tega imenovanja. V primerih, ki jih določajo sklepi Ministrstva za finance, ima tudi pravico odločiti o inšpekciji na kraju samem. Revizija se izvaja v skladu s postopkom, ki ga določi nadzorni organ.

Značilnosti stečaja zavarovalnice

Zaradi analize načrta za obnovitev solventnosti ali po rezultatih inšpekcije na kraju samem se lahko razkrijejo znaki plačilne nesposobnosti. V takih primerih nadzornik predloži stečajno peticijo zavarovalna organizacija (vzorec dokument je predstavljen v članku).

Če pravna oseba opravlja zavarovanje, povezano z dejavnostmi sindikatov zavarovalnic, ali druga organizacija, ki je odgovorna za prenos izplačil nadomestil, mora upravljavec obvesti v teh strukturah v enem tednu od dneva nastanka razlogov za izvajanje ukrepov za preprečitev stečaja. Ustrezna pozicija določa 4 delov Art. 184.1 FZ št. 127.

Pri izvajanju stečajni postopki zavarovalnice sindikati imajo odgovornosti in uresničujejo pravice, ki jih predpisuje zakonodaja za finančne institucije.

Začasna uprava

Dodeljena je, če:

1. Razlogi za izvajanje ukrepov za preprečevanje stečaj zavarovalnice če nadzorni organ ne obvesti o njihovi razpoložljivosti.
2. Sprejeta je bila odločitev za izvedbo načrta za obnovitev solventnosti ali za vzpostavitev nadzora nad njenim izvajanjem.
3. Pravna oseba ne izpolnjuje / nepravilno izpolnjuje točke načrta.

Odločitev o uvedbi začasne uprave bi morala spodbuditi nadzorni organ.

Zakonske zahteve

Odločitev o uvedbi začasne uprave je obvezna, če je dovoljenje preklicano, začasno ukinjeno ali omejeno. Razlogi za to so:

1. Narediti dejavnosti zavarovalnice, ki jih prepovedujejo regulativni akti Ruske federacije, ter kršijo pogoje, določene za izdajo dovoljenj.
2. Neupoštevanje predpisov zakonodaje, ki ureja zavarovalne dejavnosti, pri oblikovanju in razporejanju sredstev skladov, rezerv in lastnih sredstev, ki zagotavljajo izvrševanje odškodninskih plačil.
3. Neizpolnjevanje zahtev družbe, da se zagotovi razmerje med lastnimi sredstvi in ​​obveznostmi družbe ter drugimi zahtevami, povezanimi z ohranjanjem solventnosti in finančne stabilnosti.
4. Nezadostna sredstva za pravočasno povračilo obveznosti upnikom in proračunom.

Zavarovalnica ima pravico izpodbijati odločitev nadzornega organa v arbitraži ali sodišču splošne pristojnosti. Hkrati postopek pritožbe ne ustavi dela začasne uprave.

Znaki stečaja

Vgrajeni so v čl. 183.16 FZ št. 127. Postopek stečaja zavarovalnic se začne, če:

1. Skupni znesek terjatev upnikov, predloženih na denarne obveznosti, odpravnine in plačilo ljudi, ki delajo (zaposleni) na delovnih pogodb, ali je skupni dolg do proračuna ne manj kot 100 tisoč evrov. P., In te zahteve niso izpolnjene v roku dveh tednov dan njihovega izvrševanja. Obveznosti do zaposlenih v tem primeru morajo potrditi sodni akti, ki so začeli veljati.
2. Niso izpolnjeni odločitev arbitraže ali sodišča splošne pristojnosti, ki je izdala IL (sklep o izvršbi) pri izvajanju odločitve arbitražnega sodišča, da izključijo o denarni finančne institucije. Znesek terjatev upnikov ni pomemben.
3. Vrednost premoženja / premoženja družbe je nezadostna za izplačilo obveznosti do upnikov in proračuna.
4. Dejavnosti začasne uprave niso privedle do ponovne vzpostavitve solventnosti.

Vzorec zahtevka za stečaj zavarovalnice

Nadzorni organ v dokumentu navede:

1. Ime sodišča, v katerem je vročena.
2. Ime zavarovalnice, naslov, identifikacija informacij. Slednji vsebujejo rekordno številko državne registracije v statusu pravne osebe, TIN.
3. Ime kontrolne strukture in njen naslov.
4. Znesek zahtevkov za denarne obveznosti, znesek zaostankov za odbitke v proračun, vrednost premoženja (premoženja) ali druge podatke, pomembne za postopek v zadevi.
5. Ime arbitražnega administratorja, ime in naslov samoregulativne strukture, v kateri je sestavljen, ali ime organizacije, iz katere članstva je treba odobriti, njen naslov.
6. Seznam aplikacij.

Pri uporabi začasne uprave so navedene praktično podobne informacije, z izjemo številnih točk:

1. Namesto imena nadzornega organa se navede ime vodje začasne uprave, naslov, na katerega se mu pošlje korespondenca, podrobnosti o dokumentu, ki potrjuje odobritev osebe na tej pošti.
2. Ime samoregulativne strukture in njen naslov sta navedena v primeru, če je vodja uprave arbitražni administrator.
3. Informacije o imenovalcu stečajnega upravitelja, če v skladu z Zveznim zakonom št. 127 ni Agencija za zavarovanje depozitov.

Dodatki k vlogi

Poleg dokumentov, navedenih v APK, se vlogi priloži:

1. Sestavni dokumenti zavarovalnice, sv-in o državni registraciji v statusu pravne osebe.
2. Bilanca stanja za zadnji datum poročanja ali dokumente, ki jo nadomeščajo.
3. Odločitev nadzorne strukture, da pošlje prošnjo za arbitražo, ki jo pripravi začasna uprava, če Zvezni zakon št. 127 ni določen, da bi ga morala sprejeti sama uprava.
4. Poročilo o vrednosti celotnega premoženja zavarovalnice, ki ga oblikuje ocenjevalec (če tak dokument obstaja).
5. Sklep o finančnem stanju zavarovalnice, če je prijava vložena v skladu s čl. 183.13 FZ št. 127, ali poročilo o delu začasne uprave, če je prošnja na sodišču poslana v skladu s čl. 183.14 istega zakona.
6. Drugi dokumenti, ki jih določa Zvezni zakon št. 127.

Sprejetje prijave

Kopije arbitražne odločbe o sprejemu zahtevka za plačilo se pošljejo vlagatelju, zavarovalnici in nadzornemu organu najkasneje naslednji dan po datumu izdaje. Nadzorna struktura nato pošlje kopijo opredelitve samoregulativni organizaciji in agenciji za zavarovanje depozitov.

Pregled primerov

Zbornik stečaj zavarovalnih organizacij se izvaja na arbitražnem sodišču. Uporabljajo se določbe APC in FZ št. 127.

Vlogo za priznanje zavarovalnice kot plačilno nesposobno sodišče sprejme z vsaj eno od zgoraj navedenih značilnosti. V primeru stečaja zavarovalnice Pri ocenjevanju finančnega stanja se upošteva njegova dolžnost izvajanja plačila nadomestila, pa tudi del premije za predčasno prekinitev zavarovalne pogodbe. Obveznost mora določiti zvezni zakon, ki je začel veljati z odredbo sodišča ali zavarovalno pogodbo.

Pri sprožitvi postopka na stečaj zavarovalnice na zahtevo začasne uprave trajanje postopka ne sme biti daljše od 4 mesecev. od datuma sprejema zahtevka za plačilo. To obdobje vključuje čas, dodeljen za pripravo gradiva in sprejemanje odločitve.

Ponudbe

Pri pregledu primera se postopki za izterjavo in zunanje upravljanje, kot jih določa Zvezni zakon št. 127, ne uporabljajo.

Pri uvedbi postopka na zahtevo začasne uprave zaradi nezmožnosti ponovnega vzpostavljanja solventnosti družbe ni imenovan postopek spremljanja.

Prenehanje pogodbe

Ko sodišče sprejme odločitev o priznanju družbe kot insolventnosti in o začetku stečajnega postopka v enem mesecu od datuma prejema ustreznega obvestila, lahko zavarovanci enostransko zavrnejo zavarovalno pogodbo.

Hkrati imajo pravico računati na premijo, plačano družbi, ki je v stečaju, za neiztekle obdobje izvajanja pogodbe ali za pridobitev odkupnega plačila.

Sestanek upnikov

Njeni udeleženci so pooblaščeni organi in konkurenčni upniki, katerih zahteve se vpišejo v register od datuma seje. Ti subjekti imajo pravico glasovati.

Na sestanku brez pravice do glasovanja lahko sodelujejo predstavniki:

• zaposleni dolžnika;
• udeleženci / ustanovitelji;
• samoregulativna organizacija, v kateri je sestavljen arbitražni administrator;
• nadzorni organ.

Te osebe lahko govorijo o vprašanjih na dnevnem redu seje. Praviloma je naslov, na katerem so sestanki upnikov v Moskvi na odločitvah arbitraže v stečajnih primerih zavarovalnih organizacij - Bolshoy Golovin pereulok, 3, bldg. 2 (2. nadstropje).

Prenos zavarovalnega portfelja

Upravičence in zavarovance morajo začasna uprava, stečajni upravitelj ali (če jih ne imenuje) zavarovalnica sam obvesti o prihodnjem prenosu portfelja. Obvestilo je objavljeno na način, ki je določen v čl. 28 FN št. 127, najkasneje en mesec pred začetkom postopka.

Obvestilo mora vsebovati naslednje podatke:

1. Ime podjetja, ki prenese zavarovalni portfelj, državno matično številko v statusu pravne osebe, TIN, naslov.
2. Razlogi za izvajanje te operacije.
3. Informacije o ukinitvi / omejevanju pristojnosti izvršilnih struktur organizacije, ki prenese portfelj.
4. Ime družbe za upravljanje, ki identificira značilnosti (TIN, državna registrska številka), naslov.

IC "Naložbe in finance"

Julija 2016 je bila s sklepom centralne banke začasno prekinjena pooblastila izvršilnih struktur podjetja. V oktobru istega leta so se pojavile informacije o preklicu licence od zavarovalnice "Naložbe in finance". Stečaj Podjetje je začelo začasno upravo, ki jo je imenovala Centralna banka.

Odločitev o preklicu licence je bila posledica:

1. Dejavnost družbe, ki je v nasprotju z zakoni Ruske federacije.
2. Prisotnost nepopravljenih odstopanj od določb normativnih aktov v določenem obdobju.
3. Neupoštevanje zahtev centralne banke.

Ko so se pojavili prvi podatki o verjetnosti začetka postopka proti družbi, so stranke in partnerje svetovali, naj čim prej izdajo svoje zahteve in jih predložijo arbitražnemu sodišču.

SG "Uralsib"

Prvo izjavo fizičnih oseb o priznanju družbe kot plačilne nesposobne osebe je bila sodišču predložena decembra 2016. 31. januarja 2017 je bila prva pritožba vložena pri pravni osebi.

Kot je razvidno iz raziskave številnih udeležencev na trgu, dolg podjetja do partnerjev dosega več deset milijonov rublejev.

Analiza računovodskih izkazov za leto 2015 je pokazala, da je organizacija dve leti zapored opravljala negativni kapital. Sredstva družbe so bila do konca leta manjša od zneska obveznosti za 2,9 milijarde rubljev. Poleg tega je družba kršila norme centralne banke glede na stopnjo solventnosti, plasiranje lastnih sredstev in zavarovalnih rezerv.

11. avgusta 2016 je bila veljavnost licence Uralsib SG omejena zaradi neupoštevanja navodil centralne banke.

Konec januarja je bila potrjena ocena zanesljivosti podjetja na ravni B ++.

Po mnenju strokovnjakov je tako majhna številka povezana z neizpolnjevanjem zakonskih zahtev in negativnim odstopanjem dejanske vrednosti minimalnega kapitala iz določene stopnje.

Strokovnjaki so opozorili tudi:

• negativni donos na kapital in sredstva;
• zmanjšanje lastnih sredstev;
• negativni rezultat zavarovalnih poslov, ki se šteje za četrto četrtletje brez povečanja skupnega;
• zmanjšanje prispevkov;
• nizka likvidnost (povračilo) naložb in zmanjšanje njihove vrednosti;
• visoko razmerje terjatev in obveznosti do sredstev itd.

Povedati je treba, da so govorice o stečaju zavarovalnica Uralsibšla nekaj časa. Ta družba je del premoženja banke Uralsib, v kateri je bil od jeseni leta 2015 izveden postopek izterjave s sodelovanjem vodje podjetja Neftegazindustry, V.Kogana in Agencijo za zavarovanje depozitov.

SC "Podmoskovye"

Od 24. maja 2017 ima organizacija začasno upravo. 20. julija je arbitražno sodišče v Moskvi prijavilo pobudo za uvedbo stečajnega postopka. Zavarovalnica "Moskovska regija" je izgubila licence že naslednji dan - 21. julija je bila umaknjena s strani centralne banke. Družbam je prepovedano opravljati dejavnosti za prostovoljno osebno in premoženjsko zavarovanje ter za OSAGO.

Ustrezno odločitev je sprejel regulator v zvezi s tem, da družba ni odpravila obdobja kršitve določb zakonodaje, ki ureja zavarovalno dejavnost, v zvezi z odkritjem katerega je bilo dovoljenje začasno odloženo.

Zlasti družba ni izpolnila zahtev glede plačilne sposobnosti in finančne stabilnosti pri oblikovanju zavarovalnih rezerv, niso bili izpolnjeni pogoji in postopki za vlaganje rezerv in lastnih sredstev.

Po podatkih centralne banke je višina provizij za zavarovalnice za leto 2016 presegla 1,6 milijarde rubljev, plačila pa so znašala 596,7 milijona rubljev.