Kakšna je tehtana povprečna obrestna mera za posojila?

Za normalno delovanje podjetja vedno potrebujejo vire financiranja. Poleg lastnih sredstev se lahko privlačna sredstva uporabijo tudi na primer posojila zunanjih organizacij. Vendar ima vsak od posojilojemalcev pravico določiti svoje obrestne mere za posojila, kar otežuje oceno stroškov posojil organizacije. V takih primerih se uporablja kazalnik, kot je ponderirana povprečna obrestna mera za posojila.

Koncept

Koncept tehtane povprečne stopnje se lahko obravnava različno, glede na raven, na kateri se uporablja. Na primer, če gre za določeno finančno institucijo, je tehtana povprečna posojilna stopnja povprečna vrednost vseh posojil (izdanih in prejetih). Povedano drugače, povprečni stroški kreditnega portfelja posamezne banke. Ta indikator se obravnava v organizaciji, ki analizira učinkovitost svojih finančnih dejavnosti.

Če upoštevamo tehtano povprečno obrestno mero na ravni celotnega bančnega sistema, ta izraz pomeni vrednost posojil, ki so jih prevzele in izdale vse banke Ruske federacije. Centralna banka jo uporablja za preučevanje uspešnosti in uspešnosti bančnega sistema v državi kot celote. Poleg tega se lahko kot merilo za ocenjevanje dinamike spodbujanja enotne kreditne politike naše države uporabi ponderirana povprečna obrestna mera za posojila centralne banke Ruske federacije.

Vrste posojil

Izračun povprečne obrestne mere je nastal zaradi potrebe po izvedbi splošne finančne analize organizacije. Toda s pomočjo najpreprostejšega kazalnika (povprečja aritmetike) ni mogoče izvesti takih izračunov, saj kreditne organizacije delujejo z različnimi vrstami kreditov, ki so izdane po različnih obrestnih merah.

Krediti so:

• dolgoročno;
• kratkoročno;
• naložbe;
• pogajati.

Poleg tega lahko tehtano povprečno obrestno mero Centralno banko izračuna za posameznike in pravne osebe. Ti kazalniki so na voljo za splošno uporabo. Na primer, tehtana povprečna obrestna mera za posojila za posameznike za več kot 365 dni decembra 2016 znaša 15,48%.

Zakaj izračunati povprečne stroške posojil?

Za stabilno delovanje bančnih organizacij morajo nadzirati svojo likvidnost. Likvidnost je dejanska možnost, da sredstva postanejo zlahka zamenljiva sredstva. To pomeni, da se sredstvo šteje za likvidno, če ga je mogoče prodati po tržni ceni v najkrajšem možnem času.

Pri analizi trenutnih dejavnosti finančna institucija ugotovi, da je pretirano likvidna (ima veliko likvidnih sredstev), mora dati čim več medbančnih posojil. Nasprotno, ko je likvidnost nizka, so banke prisiljene pritegniti sredstva na strani.

Obrestne mere za posojila za posameznike in organizacije so neposredno odvisne od zlatega pravila "ponudbe in povpraševanja". Zato CBRN stalno spremlja obseg kreditnih poslov z izračunom tehtane povprečne obrestne mere za posojila. To vam omogoča hitro odzivanje na spremembe na finančnem trgu in po potrebi zmanjšati ali povečati višino obrestnih mer za medbančne kreditne posle.

Kaj je vključeno v premoženje bank?

Za oceno likvidnosti banke, morate vedeti, kaj je vključeno v svoje premoženje. Sredstva banke so viri organizacije, ki ji pripadajo. Poleg tega ima pravico razpolagati z njimi po svoji presoji. Bančna sredstva vključujejo:

• lastni kapital;
• stanja sredstev na poravnalnih računih posameznikov in pravnih oseb;
• sredstva na depozitnih računih organizacij;
• bančne vloge posameznikov;
• medbančna in druga posojila.

Ko banka izgubi ravnovesje in postane pretirano likvidna, preprosto izgubi dobiček. Ker se lahko brezplačna sredstva vlagajo in od njih dobijo določen odstotek dobička. Vendar pa v času, ko je denar preprosto ležal na računih, niso delali, ampak so postavili nekoristen tovor.

Formula za izračun tehtane povprečne obrestne mere za posojilo

Za pravilno izračunavanje povprečnih stroškov kreditnega portfelja, organizacije uporabljajo posebno formulo, ki se znatno razlikuje od preproste aritmetične sredine. Ker je strošek posojila odvisen ne samo od obrestne mere, ampak tudi od njegovega zneska.

Ta formula je naslednja:

SPS = vsota- (K * P) / vsota-K, kjer:

• ATP - tehtana povprečna obrestna mera;
• K - posojilno bilanco;
• P - obrestna mera.

Primeri izračunov

Če želite razumeti, kako uporabljati to formulo, jo morate uporabiti v praksi. Recimo, da ima organizacija tri posojila:

• za znesek 15 milijonov rubljev z 10% na leto;
• za znesek 10 milijonov rubljev pri 8% na leto, medtem ko je organizacija že plačala 8 milijonov rubljev upniku;
• za znesek 2 milijona rubljev s 15% na leto, z preostalim posojilom znesek - 1,5 milijona rubljev.

Če poznate formulo, lahko ugotovite, da je tehtana povprečna obrestna mera za posojila podjetju:

SPS = (15 * 0,1 + 8 * 0,08 + 1,5 * 0,15) / (15 + 8 + 1,5) * 100% = 0,097 * 100% = 9,7%

Tehtana povprečna stopnja se lahko spremeni, če:

• bo podjetje prejelo še eno posojilo;
• obrestna mera za katerokoli od tekočih posojil se bo spremenila;
• bo družba v celoti ali delno odplačala posojilne obveznosti.

Tehtane povprečne obrestne mere za posojila v rubrikah so podobne deviznim posojilom. Ker pa analiza finančne dejavnosti poteka le v nacionalni valuti, je treba ob oceni kreditnega portfelja upoštevati obrestno mero centralne banke.

Kako zmanjšati povprečne obresti na posojila?

Da bi povečali porabo zbranih sredstev, je treba tehtano povprečno obrestno mero obdržati na najnižji možni ravni. Za to morate upoštevati določena pravila:

1. Posojite samo po najnižji obrestni meri.
2. Najprej vrnite posojila z najvišjimi obresti.
3. Če je obrestna mera porasla v času kreditiranja, je treba prestrukturirati ali refinancirati posojilo.
4. Pripravite razpored odplačil, pri čemer upoštevajte, da morajo ob koncu obdobja ostati le posojila z nizko obrestno mero.

Tehtane povprečne obrestne mere za posojila, ki jih zagotavljajo kreditne institucije znotraj enega podjetja, morajo biti stalno nadzorovane. To bo omogočilo upravljanje virov družbe in ohranjanje največje učinkovitosti.

Enako pravilo velja za vrednost vseh kreditnih virov v državi. Konec koncev je učinkovitost celotnega finančnega sistema države odvisna od tehtane povprečne obrestne mere. Vendar pa to odgovornost prepuščamo centralni banki, ki se dobro spoprijema z njo.