Račun poravnave banke in organizacije. Kakšna je razlika?

Račun poravnave je kraj skladiščenja v nedenarni obliki brezplačnega denarja v rubeljskem ekvivalentu. Odpre se pravni osebi, v nekaterih primerih pa individualnemu podjetniku kreditna organizacija in se uporablja za poravnave z različnimi nasprotnimi strankami. Za transakcije v tujih valutah obstajajo valutni računi. Za posameznike se zgornja vrsta ne odpre. Namesto tega obstajajo tekoči ali osebni računi za njih.

Pri obračunu organizacije ima vsak poravnalni račun ločen analitični premislek v okviru številka računa 51 ("računi poravnave"). Pri tem se upoštevajo transakcije z denarnimi tokovi, na primer v naseljih z osebjem, davki, dobavitelji itd. (Na podlagi bremenitve). Na posojilo, nasprotno, je prikazan prihod ruble plačil iz različnih razlogov (za dobavljene izdelke itd.).

Bančni račun se odpre z uporabo celotnega sklopa dokumentov, med katerimi je treba pri ruskih organizacijah upoštevati:

- vloga;

- kopijo dokumenta, ki potrjuje registracijo pri davčnih organih;

- potrdilo o registraciji iz sredstev (izvenplačanega);

- kartico z vzorci podpisov tistih, ki lahko razpolagajo z denarjem na računu in vzorcu organizacija;

- kopije sestavnih dokumentov, vključno z listino, pogodbo o ustanovitvi, potrdilo o registraciji, overjeno od notarja.

Kreditna organizacija obravnava predložene dokumente in, če izpolnjuje zahteve, pripravi pogodbo za poravnavo in gotovinske storitve, kjer je naveden poravnalni račun, ki ima v svoji sestavi (trenutno) dvajset številk. Podjetje, ki ga je odprlo, mora v roku desetih dni obvestiti davčne organe. Podatki o zaprtju računa so zagotovljeni istočasno. V številnih bankah se obresti na saldo na poravnalnem računu podjetja (četrtletno, povprečno mesečno ali neprevodno) lahko zaračunajo na podlagi posebnega sporazuma v pogodbi.

Računi se odprejo brezplačno, vendar se lahko prihodnje pristojbine zaračunajo za vzdrževanje, za plačila prek sistema za oddaljeni dostop, za sprejemanje / odvzem gotovine, za izdajo ček, za certificiranje določenih dokumentov itd. Tarife se lahko razlikujejo ne samo v različnih bankah, temveč tudi v ločenih podružnicah, če se nahajajo v različnih mestih.

Bančni poravnalni račun kot organizacija se razlikuje od istega računa podjetja v vrstnem redu odpiranja in kodiranja: začne se pri 303 ali 301, vendar vsebuje 20 obrazcev (v skladu z veljavno zakonodajo) kot plačilni pogoji organizacije. Če je prva številka bančnega računa 301, potem je to tako imenovani "korespondenčni" račun določene kreditne institucije v višji finančni instituciji - centralni banki - in njenih strukturah v določenem mestu, regiji, okrožju itd.

Da ne bi prišlo do zamenjave poravnalnega računa družbe in banke, se morate spomniti, da se ta rekvizit za podjetje začne s številko »4«.