Tranzitni račun banke: zakaj je to potrebno?

Vsako podjetje je dolžno prodati del prihodkov v tuji valuti, preden pride valutni račun. V celoti se prihodek stranke v tuji valuti položi na tranzitni račun, kjer se opravi obvezna prodaja dela zneska in opravijo se druge potrebne operacije.

Po zamenjavi dela dobička v nacionalni valuti se ta znesek prenese na bančni račun stranke banke. Po zaslugi sredstev se lahko razdelijo po lastni presoji. Kreditna institucija lahko izvede postopek prodaje in prenosa samo na podlagi ustrezne vloge za prodajo določenega zneska. Poleg tega je tranzitni račun namenjen plačilu s sodelujočimi strankami za poravnave v tuji valuti. Izjeme so denar v poslovni izid.

Tranzitni račun je lahko koristen za pravno osebo v razmerju do rezidentov ali nerezidentov v državi. Pogosto se uporablja v računskih operacij s špedicijo, prevoza in zavarovalnic, ki so nerezidenti v državi, kot tudi za vrnitev zneskov v valuti pretoka blaga na ozemlju tuje države. Tranzitni račun uporabljajo banke pri prenosu stroškov carinjenja tovora in njegovega prevoza preko meje. Majhen del zneska iz tega računa je odpisan kot provizija kreditna institucija za pravočasno in kakovostno izvedbo vseh naročil stranke.

Da bi odprtobančni račun v tuji valuti mora pravna oseba predložiti določen niz dokumentov, ki potrjujejo njen status, in vlogo za odprtje deviznega računa. V tem primeru račun za vsako valuto samodejno odpre tranzitni račun za obvezno prodajo dela dobička.

V zadnjem času se vedno več ljudi odloča o potrebi po začasnih brezplačnih denarnih sredstvih, na primer v vrednostne papirje na borzi. Toda praviloma ni mogoče iskati dobičkonosnega projekta in njegovega nadaljnjega izvajanja zaradi pomanjkanja časa. Za pomoč pravni osebi ponujajo borznoposredniške družbe ali posamezne posrednike. Za uspešen tandem morate odpreti borzni račun, ki odraža vsako gibanje sredstev.

Tako lahko pravna oseba enostavno sledi vsem dejanjem posrednika in ne skrbi za varnost denarja. Posrednik pa dobi priložnost, da izvede vse potrebne operacije brez predhodnega svetovanja lastnika sredstev. V redkih primerih imajo posredniki borznoposredniških družb pravico, da v računu za osebne potrebe uporabljajo brezplačno denarno stanje z obveznostjo naknadnega povračila v celoti in pravočasno. Poleg tega poslovni subjekt ni odgovoren za obveznosti posrednika, zato zastopniki ne smejo uporabljati sredstev stranke za plačilo terjatev do njih.

Odpiranje valutnega računa in s tem tranzitnega računa pravna oseba sklene pogodbo z banko, ki določa glavne določbe za vodenje računa. Na primer, sporazum označuje rok za izdajo izjav o računih, osebe, ki lahko razpolagajo z denarjem, pa tudi vzorce njihovih podpisov in žig družbe. Po prejemu sredstev na tranzitni račun mora stranka predložiti vlogo za prodajo obveznega dela iztržka. Prav tako je treba predložiti spremne dokumente, ki potrjujejo vir prejema sredstev, in to je treba storiti v naslednjih sedmih delovnih dneh. Najprej se pošljejo v nadzorno enoto, kjer se potrdi njihova verodostojnost in pravilnost zbiranja, nato pa se pošljejo v dokumente stranke.