Aktuarski izračuni - zanesljiv način za določitev potrebne rezerve?

Stroški zavarovanja za zadevni predmet se določijo s postopkom, kot so aktuarski izračuni. Samo z njimi se izračunajo stroški storitev zavarovalnice in znesek prispevkov, ki jih mora zavarovalnica plačati. In tako, da nenamerno ne najdete ničesar odvečnega, bi bilo lepo razumeti, kako se izvajajo aktuarski izračuni pri zavarovanju.

Najprej poudarjamo, da je razmerje med zavarovalnicami in zavarovanci zgrajeno na podlagi sistema statističnih in matematičnih pravilnosti, ki so bile oblikovane v preteklosti. Izračun zavarovanja se izvaja s pomočjo posebnih matematičnih formul, ki odražajo mehanizem akumulacije in odhodkov rezervni sklad dolgoročno zavarovalnico. To velja predvsem za življenjska zavarovanja. Vendar se lahko v širšem smislu aktuarski izračuni uporabljajo za vsako vrsto zavarovanja, da določijo svoje tarife pod določenimi pogoji. Z njihovo pomočjo je delež vsake zavarovalnice pri oblikovanju rezervnega sklada, tj. se pojavi diferenciacija tarifne stopnje v zavarovalništvo.

Kar se tiče izraza "aktuarski izračuni", je prišlo iz imena poklica. Aktuar (iz latinskega "actuarmus" - "računovodja") je specialist, ki razvija matematične in statistične metode izračun velikosti potrebnih rezerv, posojil in posojil. Ti ljudje rešujejo probleme, ki jih pogosto imenujemo »aktuarsko« v zavarovanju.

Aktuarski izračuni in njihova načela so bili najprej upoštevani v delih znanstvenikov iz 17. stoletja: E. Halley, Jana de Witt, D. Graunt. V svoji knjigi je Graunt preučeval biltene smrtnosti, Witt pa je razmišljal o opredelitvi velikosti zavarovalne premije odvisno od stopnje zvišanja denarja in starosti zavarovanca. Nadaljnji razvoj aktuarskih izračunov smo dobili v delih Halleyja, katerega tabela smrtnosti se uporablja v našem času.

Za izračun zneska prispevkov so uporabljeni naslednji kazalniki: pogostnost pojavljanja zavarovalnih primerov, kumulativni dejavnik tveganja, razmerje izgube in njegova pogostost. V praksi se pogosto uporabljajo zavarovalne statistike, pa tudi splošni kazalniki, ki označujejo tarife v celotnem zavarovalnem poslu.

Nazadnje je treba opozoriti, da je opredelitev tarif v zavarovalništvu ena najbolj zapletenih in spornih vprašanj, ki zahtevajo posebno pozornost zavarovatelja. Zato bi morali strokovnjaki s tega področja prizadevati za uporabo najnovejših dosežkov računalniške tehnologije, statistike in matematike. Pri osebnem in premoženjskem zavarovanju se uporabljajo več različnih metod, ker bo v prvem primeru odveč, na primer za ogled demografskih statistik, v drugem pa sploh ni pomembno. Zato pri osebnem zavarovanju za izračun neto stopenj uporabite posebne tabele povprečne življenjske dobe in umrljivosti ter pri premoženjskem zavarovanju - tabele stopnje donosa v tej panogi.