Valutno poslovanje bank: vrste in značilnosti

Valutne transakcije so transakcije, ki jih poravnajo mednarodni sporazumi ali nacionalna zakonodaja z valutnimi vrednostmi.

Vrste valutnih transakcij

1. Valutne terminske pogodbe (terminske pogodbe, terminske pogodbe) so transakcije, pri katerih se stranke dogovorijo o dostavi določenega zneska valute v določenem obdobju po zaključku transakcije po tečaju, ki je bila določena v času sklenitve. Valutne devizne operacije imajo dve značilnosti.

Menjalni tečaj je določen ob zaključku transakcije, čeprav se izvrši po določenem časovnem obdobju.

Med sklenitvijo in izvedbo transakcije je časovni interval. Trajanje izvršitve, to je dostava valute, je opredeljeno kot konec obdobja od trenutka transakcije ali drugega roka v roku.

Pri tujih valutah se izdajo terminske transakcije:

- v sprejemu iz tečajne razlike špekulativni dobiček;

- z zavarovanjem v tujini neposredne ali portfeljske naložbe iz morebitnih izgub zaradi amortizacije valut, v katerih se izvajajo;

- pri zamenjavi (pretvarjanju) v komercialne namene, to je vnaprej za prodajo deviznih zaslužkov ali nakup za prihodnja plačila v tuji valuti.

Uporaba nanosa valutno tveganje Kratkoročne transakcije med komercialnimi transakcijami so se med prehodom v valutne obrestne mere.

2. Najpogostejši so devizni posli bank "SPOT". Ti deleži predstavljajo do 90% celotnega obsega valutnih transakcij. Njihovo bistvo je nakup in prodaja deviz pogoji dostave banke na drugi delovni dan od trenutka transakcije po tečaju, ki je bila določena ob njegovi sklenitvi. V tem primeru se za vsako valuto, ki je vključena v transakcijo, štejejo delovne dni. To pomeni, da če naslednji dan posla ne deluje za eno od valut, obdobje dobave valut postane več kot en dan in če naslednji dan ne deluje za drugo valuto, se dostava poveča tudi za en dan.

V takšnih transakcijah se dostava valute opravi na računih, ki jih označijo banke prejemnice. Pretvorbo valut v dvodnevnem obdobju so predhodno narekovale objektivne težave njenega izvajanja v krajšem časovnem obdobju, poleg tega pa je bila potrebna analiza valutnega poslovanja poslovne banke.

Najbolj mobilni element v valutne pozicije so operacije bank na valutnem trgu z nujno dostavo, vendar pa vključujejo nekaj tveganja. S pomočjo operacije "SPOT" banke zagotavljajo potrebe strank v tuji valuti, izvajajo špekulativne in arbitražne operacije, prenos kapitala iz ene valute v drugo.

3. Swap transakcije so vrsta posla, ki združuje denarna devizna sredstva poslovanja bank. Take bančne dejavnosti so znane iz srednjega veka, ko so italijanski bankirji opravljali transakcije z računi. Kasneje so se začeli razvijati v obliki operacij deportacije in poročanja. Deport je kombinacija medsebojno povezanih transakcij na način, ki je nasproten poročilu, v katerem se izvede denarna prodaja tujih valut in njegov nakup za obdobje.

Kasneje so devizni posli bank "SWAP" pridobili obliko zamenjave depozitov za enakovredne zneske v različnih valutah. Povračilo te operacije je bilo povečanje saldo banke, ki je ustvarila dodatna tveganja in poslabšala koeficiente. Valutno poslovanje bank "SWAP" rešuje te težave, se obračunava na zunajbilančnih postavkah, kar pomeni, da se valuta izvede v obliki nakupa in prodaje.

"SWAP" združuje nakup in prodajo valut pod pogojem takojšnje dobave z nasprotnimi transakcijami z istimi valutami za določeno obdobje. Hkrati se partnerji (korporacije, banke in drugi) dogovorijo o nasprotnih plačilih.