Vrste bančnih poslov. Poravnave in gotovinske storitve. Poslovanje bank z vrednostnimi papirji

Preden boste izvedeli, katere vrste bančnih operacij obstajajo, morate razumeti nekatere najpomembnejše opredelitve. Na primer, kakšna je institucija? V sodobni ekonomski terminologiji banka deluje kot finančno in kreditno podpolje, ki opravlja vse vrste poslov z denarjem in vrednostnimi papirji. Poleg tega je pooblaščen za opravljanje vseh vrst storitev različnih fizičnih in pravnih oseb, pa tudi seveda vladi. To strukturo je mogoče predstaviti kot komercialno organizacijo, ki je ustvarjena za privabljanje dobička, izvajanje določenih bančnih operacij in podelitev izključnih pravic za zbiranje sredstev od tretjih oseb, nato pa jih dajo v svojem imenu.

Glavna razvrstitev

V sodobnem svetu ima skoraj vsak koncept določeno tipologijo. Torej je mogoče razlikovati nekatere osnovne bančne operacije. Le tri so:

• privabljanje deviznih vlog;
• kreditne operacije;
• privabljanje novih strank.

Vsaka podrobneje razmislimo. Torej, prvi tip je namenjen privabljanju denarnih sredstev, ko so pogoji sprejeti za izvršitev takoj po sklenitvi pogodbe med organizacijami. Posojila se po drugi strani razlikujejo po tem, da sredstva, ki jih je banka prejela, banka distribuira v svojem imenu in jih dopolni v skladu s pogodbo, ki določa pogoje za vrnitev. Tretja vrsta je še posebej pomembna, saj mora, tako kot katera koli druga organizacija, tudi finančna struktura, ki se obravnava, nenehno razvijati. Ohranjanje obstoječih vezi in nenehno privabljanje novih strank je treba zagotoviti z ustvarjanjem ugodnih in ugodnih pogojev za sodelovanje.

Dodatne sorte

Med drugim lahko vse bančne transakcije in transakcije delimo na aktivne in pasivne. Med prvimi tradicionalno vključujejo posojila. To je glavni vrsto dejavnosti, na kateri zgornja struktura prejme dohodek. Bančni posojilni produkti običajno prinašajo dobiček na račun obresti, ki ga stranke plačajo mesečno za storitve, ki jih zagotavljajo. Vendar je pomembno vedeti, da obrestna mera, zaračunana za aktivne transakcije, presega uspešnost pasivnih transakcij. Vse druge storitve, ki jih nudi bančna struktura, je mogoče varno pripisati številu storitev poravnave, ki pa imajo tudi delitev na več osnovnih tipov.

Torej, poselitev vključuje naslednje sorte: investicijske in gotovinske dejavnosti ter varčevanje in depozite. Prav tako je treba opozoriti, da so slednje še posebej pomembne področje bančništva storitev. To je glavna vrsta pasivnih operacij. Glavni cilj vseh vlog je postopno povečevanje denarja, ki ga ima banka. Takšne poravnalne operacije se nanašajo na račune ne samo velikih državnih institucij, temveč tudi sorazmerno majhnih zasebnih organizacij, pa tudi posameznikov, ki so izrazili željo po zaupanju svojih prihrankov določeni banki.

Bančne operacije: razvoj

Sčasoma je bila dejavnost pregledanih struktur nenehno in nenehno zapletena in je bila predmet univerzalizacije, po kateri so se storitve vedno bolj raznolike. Razširjene vrste bančnih operacij se je organizacija dela spremenila. Pojav novih vrst dejavnosti je bil posledica doseganja znatnega zneska dobička, ki ga spremljajo minimizirana tveganja. Opisani ukrepi pozitivno vplivajo na nadaljnje oblikovanje zunajbilančnih transakcij, ki jih ni mogoče nedvoumno pripisati niti pasivnemu niti aktivnemu dohodku. Zato predstavljene vrste bančnih transakcij niso evidentirane v bilanci stanja, komisija, ki je prejela od njih, ni predmet obdavčitve.

Zunajbilančna dejavnost je znana že dolgo, vendar je v zadnjem času še posebej zahtevna. Dve od njenih sort so aktivno pridobivajo priljubljenost: zaloge in finančne storitve. Tradicionalno vključujejo upravljanje delnic, svetovalno dejavnost ter načrtovanje davčnih in proračunskih funkcij. Prav tako bi morali biti pozorni na tako imenovano zavarovalno dejavnost. Nanaša se tudi na število zunajbilančnih transakcij. Posebna značilnost je, da banka v tem primeru deluje ne le kot posrednik, ampak tudi kot neposredni udeleženec v kateri koli transakciji. Zgoraj navedene storitve imajo velik vpliv na celoten razvoj finančnih dejavnosti zadevne strukture, saj nam omogočajo razširitev področja uporabe.

Vrednostni papirji

Ta izraz pomeni dokument, ki dokazuje lastninske pravice, povezane z njo, in tudi ima sposobnost samooskrbe na trgu in je lahko popolna predmet vsako transakcijo (na primer, nakupu in prodaji). Pomembno je vedeti, da so vrednostni papirji, povod za enkratno ali rednega dohodka in ga je mogoče opredeliti kot obliko denarja kapitala. Zato je prenos takih dokumentov dejanja, storjena po začetku v poseben register. Poleg tega sprememba lastništva pomeni prehod vseh navedenih pravic.

Vrednostni papirji se pogosto uporabljajo za organiziranje dejavnosti in uspešnega delovanja različnih gospodarskih subjektov. Obstajajo krediti (zadolžnice, obveznice) in plačilna sredstva (čeki). Vsi ti dokumenti so namenjeni zagotavljanju enostavnega in hitrega prenosa pravic na materialne in druge ugodnosti. Tako so vse poslovanje bank z vrednostnimi papirji razdeljene v dve glavni kategoriji:

• izdajanje lastnih dokumentov te vrste;
• akcije s potrošniškimi materiali.

Po pridobitvi posebne licence imajo zgoraj opisane strukture pravico do zaupanja v upravljanje izdanih dokumentov v skladu s sklenjeno pogodbo pogosteje pri pravnih osebah, včasih pri posameznikih. Poleg tega je mogoče opravljati naslednje operacije bank z vrednostni papirji: izdaja, prodajo, nakup, skladiščenje in računovodstvo zgornjih materialov, ki se uporabljajo kot plačilne listine. To olajša privabljanje denarnih nalogov na račune in depozite.

Različno kreditne organizacije imajo sposobnost, da izvede naslednje finančne dejavnosti: trgovec, posrednik, depozitnega in vrednostnih papirjev upravljanje, vodenje registra lastnikov in, seveda, opredelitev medsebojnih obveznosti med sodelujočimi stranmi. Vsaka od zgoraj opisanih vrst operacij razmislimo podrobneje. Tako je prva kategorija vključuje Komisijo o komercialnih bančnih transakcij v vrsti na lastne stroške in na lastno istim imenom. Značilnost je dejstvo, da je edina pravna oseba lahko deluje kot trgovec. Druga kategorija dejavnosti so opredeljene v poslov, v katerih so poslovne banke edini odvetnik ali provizije, in vsi njegovi ukrepi so ustrezni sporazum povzročil. Po drugi strani pa je depozitar dejavnosti, izražene v služb Komisije je za shranjevanje potrdil in pravic račun. Tudi ta funkcija je na voljo le pravnim osebam. Poleg tega je treba opozoriti, da sklenitev tako imenovanega sporazuma depozitov ni razlog za prenos lastništva.

Vse poslovanje poslovnih bank z računi, ki se nanašajo na kategorijo upravljanja, je usmerjeno v provizijo upravljanja vrednostnih papirjev. V tem primeru je treba v imenu te strukture izvajati ukrepe za predhodno dogovorjeno plačilo v celotnem trajanju pogodbe v interesu osebe, ki je sklenila tak sporazum z banko. Treba je opozoriti, da prenos lastništva ne velja samo za vrednostne papirje samih, temveč tudi sredstva, ki se bodo kasneje vanj vlagala, in materiali, pridobljeni kot posledica upravljanja. Na koncu opažamo, da dejavnosti klirinškega značaja določajo medsebojne obveznosti strank. To so lahko honorarji, prilagoditve in uskladitve informacij v zvezi s transakcijami, ki se nanašajo na vrednostne papirje, in naknadno pripravljanje različnih računovodskih dokumentov.

Neposredna služba za stranke

Poravnave in gotovinske storitve so še ena pomembnejša funkcija bančnih struktur, kar pomeni delo s fizičnimi in pravnimi osebami. Njegova glavna naloga je predstaviti celo vrsto storitev strankam, ki so naslovile na njih. Vključuje lahko tudi shranjevanje in prenos ter registracijo finančnih sredstev. Tako je mogoče storitve upravljanja denarnih sredstev pogojno razdeliti v več glavnih kategorij: negotovinska, denarna in devizna dejavnost ter pridobivanje. Za učinkovito finančno upravljanje bančne strukture zagotavljajo razvite pakete storitev. Iz njih lahko izberete tisto, ki najbolj ustreza zahtevam in pričakovanjem stranke.

Nedenarne transakcije

Zgornji izračuni so tradicionalno značilna za učinkovito izvajanje vseh naročil, sistematično obveščanje o prihodkih in izdatkih razpoložljivih sredstev, pripravo in oddajo obeh vmesnih in končnih rezultatov vseh procesa. Nadzor nad vrstnim redom gotovinsko poslovanje Takšno delo opravlja banka in stranka, ki se pritoži nanjo. Posredovanje korespondence in navodil med obema stranema poteka na dva načina. Prva - klasična - vključuje dostavo papirnih dokumentov osebno ali preko pooblaščencev. Druga možnost aktivno pridobiva priljubljenost v zadnjih nekaj letih. To je internetno bančništvo. Ta način upravljanja vam omogoča, da delate na daljavo s finančnimi sredstvi. Predstavljeni sistem se že uporablja v številnih organizacijah, saj se lahko vsa navodila in zahteve pošljejo prek interneta, kar vam omogoča, da hitro in hitro sledite naročilom.

Valutni posli

Vsako podjetje ima svoje tekoči račun v banki. Taki računi se redko uporabljajo za proizvodnjo pasivnih vrst dohodkov, saj je glavni cilj je zagotoviti hiter in zanesljiv dostop do posojil sredstev prek različnih kanalov naročil. Bančni račun se lahko izvedejo v rubljih in tuji valuti. Slednja možnost se pogosto uporablja v primeru, da organizacija deluje s tujimi bankovci. V takih situacijah, boste morali odpreti tri račune: trenutni, tranzit in računovodstva. Prvo je potrebno za takojšnjo odstranitev obstoječe valute, je druga evidenca prejetih denarnih sredstev, in tretji se uporablja pri obračunavanju kupljenega valute na domačem trgu. v valuti banke v tujini račun zagotavlja lastniku s paleto storitev: pridobitev in kasnejšo prodajo zapiskov s pretvorbo dostavno klienta- activity- prodajo valute vyruchki- prenosa sredstev v skladu s sklenjenimi izvozno-uvoznih poslov lastnika.

Pridobivanje

Ta zanimiv izraz skriva široko uporabljeno funkcijo - plačevanje na bančni kartici pri plačilu za različne izdelke in storitve v maloprodajnih trgovinah. Taki ukrepi postanejo na voljo šele po sklenitvi ločenega sporazuma. Organizacija, odgovorna za zagotavljanje zgoraj navedenih storitev, se imenuje prevzemnik. Dolžnosti vključujejo zagotavljanje in namestitev ustrezne opreme v prodajalnah ter njihovo kasnejše vzdrževanje in seveda pravočasno izvajanje vseh dejavnosti, povezanih z uporabo plastičnih kartic. Opozoriti je treba, da so podobne možnosti zagotovljene za sprejemanje plačil prek interneta. V takih primerih se terminali za branje kartice nadomestijo s posebnimi programi, katerih oblike izpolni kupec. Podobna storitev se imenuje internetno pridobivanje.

Gotovina na strani

Tako kot vse zgoraj omenjene vrste bančnih operacij ta kategorija pomeni tudi dejanja s financami stranke, ki je vložila zahtevek. Po sklenitvi sporazuma o poravnavi in ​​gotovinskih storitvah organizacije je mogoče registrirati čekovno knjižico. Potrebno je prejemati denar, ki ga lahko v prihodnje uporabimo za financiranje gospodarskih dejavnosti podjetja, plačilo blaga dobaviteljem in plačilo uslužbencev. V sodobnem svetu je kartica podjetniške banke odlična alternativa vsem znanim čekom. Vzporedno s svojo registracijo poteka postopek odpiranja specializiranega računa, po katerem lahko kreditna organizacija vodi evidenco vseh dejanj, ki se izvajajo z njim.

Registriraj se vsako transakcijo z bančno kartico lahko kadarkoli dobili izjavo z vsemi zavoji in štetje preostala sredstva. Poleg tega je s pomočjo zgoraj navedenih storitev, ki jih lahko plačila za kritje stroškov dveh kategorijah: poslovne stroške in režijske stroške, kot tudi stroške, neposredno povezane z osnovno dejavnostjo. Prvo je tradicionalno velja za nakup pisarniške opreme in pisarniškega materiala, potrebne opreme in usposabljanja materialov. Po kategorijah zastopanja je zaslužen tudi s plačilom za storitve različnih sorodnih storitev (kot so poštne in kurirske). Po drugi strani, druga vrsta stroškov, ki se lahko plača s kreditno kartico podjetja, vključuje plačila prodajalci, zabavo in potnih stroškov (ki sestoji iz rezervaciji in nakupu vozovnic, plačilo nastanitev v hotelskih sobah in strežno osebje, najem motornih vozil). Poleg tega je ta kategorija vključuje tudi plačila za izvajalce, katerih storitve so neposredno povezana z glavno smer gospodarske dejavnosti. Imejte v mislih, da se vsi stroški, predstavljeno za plačilo na kreditni kartici podjetja, je treba pripisati davčnega knjigovodstva le, če so urejene in ustrezno dokumentacijo podprte v okviru sedanjega davčnega zakonika. Tako je zgoraj opisana funkcija omogoča subjekta veliko uporabnih funkcij in je način reševanja širok spekter uporabe. Našteli smo nekaj:

• poenostavitev postopka poravnav v tuji valuti;
• povečati varnost in zanesljivost tekočih procesov (ob čim manjšem verjetju izgube ali kraje sredstev in z izgubo kartice, jo lahko zlahka blokirate);
• precejšen prihranek časa (ni potrebno čakati na čakalnih vrstah banke);
• možnost 24-urnega dostopa do financiranja (na primer za povečanje ali zmanjšanje obstoječe meje);
• zagotavljanje enostavnega in hitrega nadzora nad odgovornimi sredstvi (povezava opcije SMS-obveščanja, kot tudi izpolnjevanje zahtev za izjave s podrobnimi podatki o stroških);
• zagotavljanje variabilnosti upravljanja, odvisno od sprejetega modela (razdelitev zemljevidov delavcev v skupine ali povezovanje vseh na en račun s skupno omejitvijo);
• Širjenje priložnosti (več plačil, pavšalnih zneskov za zneske, ki znatno presegajo zneske, ki so na voljo za poravnavo z uporabo gotovinskih denarnih nakazil in nakupovanje prek interneta).

Na koncu

Iz vsega navedenega lahko sklepamo, da so bančne operacije namenjene tesni interakciji finančne organizacije s stranko, ki se pritožuje in vključuje širok razpon vseh vrst storitev. Vendar pa se lahko najbolj osnovne smeri štejejo za dve sorti. To so kreditne in poravnalne ter gotovinske storitve. Ti vključujejo različne operacije na bančnih računih, plačilnih dokumentov, registracije kontrolnih knjig, ki izda zahtevane certifikate in izjave v zvezi s stanjem na računu stranke, stopnic z plastične kartice in več.