Akreditiv. Vrste akreditivov in načini njihovega izvrševanja

Akreditiv je finančna transakcija, v okviru katere banka dobi plačilo plačniku v smeri banke upravičenca. Manipulacija bank se izvede na pobudo strank v njihovem imenu v skladu s partnerskim sporazumom. Navodilo vsebuje izvedbo plačil s strani posameznika ali pravne osebe v okviru določenih pogojev iz naročila.

Primeri bančnih operacij

Ob študiral pojem in vrste akreditivov, živijo na dejstvo, da ima oblika naselij preko banke tako pozitivne vidike in slabosti. Akreditiv lahko imenujemo pogojnih obveznosti, ki so sprejeti s strani banke po navodilih naročnika, v skladu s katerim se finančna institucija prevzame obveznost, da bi plačilo do upravičenca, v višini določeni v dokumentih. To določa visoko stopnjo varnosti in deluje kot jamstvo, da bi prevarali nobena od strank. Lahko opisujejo razmere lažje. Na primer, eno podjetje želi kupiti drugo določenega izdelka, ampak zaradi tveganja, ki ni pripravljen takoj plačati za to. V tem primeru banka zahteva od kupca, da plača blago za njega, kar mu je potrdilo, da bo izvajanje plačil pride kasneje, po prejemu blaga. Banka prenese določeno količino sredstev prodajalcu, nato pa na podlagi prihodkov, ne nalaga nobenih sredstev od kupca. Naselja z banko in med strankami v obliki, znani kot pisem kreditnih plačil. Vrste opredeljujejo posamezne črke čistine partnerstva med 4 straneh.

Akreditiv kot oblika minimiziranja tveganj

Pri oblikovanju partnerstva med podjetnikom in organizacijo ter med posamezniki in IP, obstaja velika nevarnost izgube denarja ali blaga ob sklenitvi pogodbe ali medsebojnih poravnavah. Vrste akreditivov, predstavljenih v bančnem sektorju, omogočajo izogibanje znatnim izgubam pri opravljanju transakcij za velike zneske. Zmanjšanje tveganj je posledica dejstva, da se oba finančna sredstva pod akreditivom izvajajo pod strogim nadzorom hkrati. Neupoštevanje pogojev pogodbe z vsako od strank je popolnoma izključeno. Dobavitelj izdelkov, pravzaprav in kupec, preprosto ne more izpolniti svojih obveznosti v okviru partnerstva.

Vrste akreditivov

Pri uporabi akreditivov pri medsebojnih poravnavah je izredno pomembno izbrati ustrezno vrsto posla. Slednje banka odpira le v smeri plačnika, zato izbira glede oblike operacije ostane pri plačniku. Informacije o domnevnem podtipu bančnih transakcij se vnesejo v pogodbo. V skladu s standardi CBRK je običajno dodeliti naslednje vrste akreditivov:

• Prevlečeni ali deponirani.
• Odkrito ali zajamčeno.
• Odporen.
• Nepreklicno.
• Potrjeno. Lahko se prekliče ali nepreklicno.

Pokrita in nepokrita bančna transakcija

Vložene in zajamčene transakcije so najpogostejši izračuni akreditivov. Vrste akreditivov opredeljujejo specifikacijo transakcij samih.

• Pokrito delovanje. V tem primeru, ko je akreditiv odprt, banka izdajateljica izvede prenos sredstev s plačnikovega računa na celoten znesek akreditiva. To se imenuje pokritost. Sredstva se prenesejo v banko izvajalca za ves mandat pogodbe.
• Odkrito delovanje. Zajamčena bančna operacija predvideva odprtje akreditivnega prenosa sredstev s strani banke izdajateljice. Izvršilna banka ima preprosto pravico do bremenitve sredstev iz računa na račun akreditiva. Postopek za bremenitev sredstev iz korespondenčni račun, ki se nahaja v banki izdajateljici, se določi s posebnimi sporazumi med finančnimi institucijami.

Spremembe potrjene bančne transakcije

Potrjen akreditiv, vrste, ki se lahko razlikujejo glede na specifikacije transakcij (preklicljive in nepreklicnih), je akreditiv, pod katerimi izvršni finančna institucija se zaveže, da bo plačilo, ne glede na to, za prenos denarja iz banke, ki je bila izdana potrjuje akreditiv. Postopek za odobritev nianse za operacijo, določeno s medbančnih sporazumov. Odgovor na vprašanje, kaj kombinacijo vrst akreditiva je nemogoče, je prav v zgornji opredelitvi. Drugi tandemov je preprosto nesprejemljivo.

Zavrnjene in nepreklicne transakcije

Ni manj zahtevan pri vodenju vzajemnih poravnav, se šteje za preklicni in nepreklicni akreditiv. Vrste akreditivov te kategorije imajo tudi lastne posebnosti.

• Posojilno bančno transakcijo lahko posodobi ali popolnoma prekliče banka izdajateljica. Podlaga za zavrnitev je lahko pisna navodila plačnika. Koordinacija s prejemnikom sredstev v tej situaciji ni potrebna. Po umiku akreditiva banka izdajateljica ne nosi nobene odgovornosti do plačnika.
• Operacijo brez odpovedi je mogoče umakniti samo v primeru, ko prejemnik soglaša s spremembo pogojev partnerstva in ga bo zagotovil banki, ki opravlja storitve. Delna sprememba pogojev za to kategorijo medsebojnih poravnav ni predvidena.

Prejemnik sredstev v okviru bančne transakcije ima pravico zavrniti plačilo, vendar do izteka veljavnosti in pod pogojem, da je ta odlok določen v pogodbi. Dovoljeno s predhodnim dogovorom in sprejetjem tretje osebe, ki jo odobri plačnik.

Sorte glavnih oblik bančnega poslovanja

Ne dodeljujte samo glavnih vrst akreditivov, ampak tudi njihove sorte. Omenite lahko naslednje spremembe bančne transakcije:

• Z rdečo rezervacijo. To je pogodba, v skladu s katero izdajateljska banka podeljuje pravico izvršitveni banki plačilu v obliki predplačila dobavitelju blaga. Znesek predujma se določi vnaprej in je zagotovljen do trenutka, ko se storitev opravi ali je blago odpremljeno. Te vrste akreditivov v mednarodnih naseljih so najbolj zahtevne, saj povečujejo stopnjo zaupanja med strankami.
• Operacija revolverja. To je akreditiv, ki se delno odpre za plačila v višini pogodbe. To se samodejno posodablja, ko izračunate za vsako serijo blaga ali za določen obseg storitev. Za ciklično zmanjšanje denarne količine pogodbe s sistematično dobavo je ta akreditiv idealno primeren. Vrste akreditivov te kategorije so priljubljene.

Vzajemna naselja

Pri sklepanju pogodb v pogodbah je treba navesti obliko medsebojnih poravnav, pa tudi značilnosti dobave blaga ali sheme za opravljanje storitve. Obvezne vrste akreditivov in njihove značilnosti so predpisane v dokumentih. Da bi se izognili težavam, mora vsebovati naslednje podatke:

• Ime banke izdajatelja.
• Ime finančne institucije, ki bo prejemniku sredstev vročila.
• Identifikacijski podatki prejemnika sredstev.
• Velikost bančne transakcije.
• Vrste dokumentarni akreditiv, ki se načrtujejo za uporabo.
• Oblika obveščanja prejemnika o odprtju bančne transakcije.
• Oblika obveščanja plačnika o številka računa, ki je namenjen deponiranju denarja. Račun odpira izvršna finančna institucija.
• Obdobje veljavnosti akreditiva, pogoji predložitve dokumentov in standardi za njihovo registracijo.
• Specifikacija plačila transakcij.

Pomembne točke

Da bi partnerstvo uspelo, mora plačnik samostojno ali s pomočjo specializirane študije uporabiti to obliko bančnega poslovanja, pri čemer se osredotoča na to, kdo uporablja kakšne vrste. Akreditivi se razlikujejo glede na obliko medsebojnih poravnav. V konkretnem primeru morate izbrati optimalno obliko partnerstva. Omeniti velja, da je v primeru kršitve oblike naselij vsa odgovornost dodeljena finančnim institucijam v skladu z zakonom. To določi dejstvo, da so predstavniki finančnih institucij še posebej pozorni na preverjanje dokumentacije, ki potrjuje dostavo blaga, izvedbo določenega dela ali opravljanje storitev.

Prednosti in slabosti

Za to vrsto negotovinsko plačilo tako pluse in minuse so neločljivo povezani. Pozitivni vidiki partnerstva vključujejo prisotnost 100-odstotnega jamstva za plačilo prodajalcu blaga ali predstavniku storitev. Nadzor nad izvajanjem vzajemnih poravnav po transakciji izvajajo same finančne institucije, ki izključujejo tveganje goljufij in pravilno izpolnjevanje svojih obveznosti s strani vsake od strank. Pri opravljanju bančne transakcije kupec zaradi zamude pri plačilu ne odstrani dela kapitala iz gospodarskega prometa. Plačilo za blago ali storitve se izvaja kot v obrokih. Ob podpisu pogodbe o sredstvih v rokah kupca ne sme biti. Isti trenutek je tudi pomanjkljivost, ampak za prodajalca blaga in predstavnika storitev. Prejemajo denar z zamudo. Omeniti je treba, da je shema partnerstva na akreditivu zelo zapletena, ne bo mogoće razumeti takoj. Vendar pa svetovna praksa kaže, da poslovneži, ki so nekoč uporabili ponudbo, nikoli ne uporabljajo nobenih drugih oblik plačil. Prednost v smislu visokih varnostnih kazalcev v celoti zajema kompleksno shemo kroženja dokumentov in sorazmerno visoke provizije bank.