Upravljanje z obratnim kapitalom podjetja v pogojih uporabe strategije mikro logistike

Glavni parametri upravljanja učinkovitosti obratnega kapitala podjetja prevzemajo velikost finančnih naložb (velikost depozita) in obdobje poravnave z dobavitelji.

Vhod nadzorovanega mikrološkega podsistema od potrošnikov končnega blaga prejme denar v določenem znesku in po določenem časovnem obdobju (obdobje poravnave s strankami). Poleg tega na vhodu prejmemo kratkoročna bančna posojila in sredstva za vračilo depozitnih vlog.

Proizvodnja nadzorovanega mikrologističnega podsistema za plačilo dobave materialnih sredstev prejme denar po pošiljki materialnih sredstev. Proizvodnja tudi prejme denar za plačilo davkov in odbitkov, denar za poplačilo kratkoročnih bančnih posojil, denar za oblikovanje depozitov, tj. celotno finančno sestavino kapitala družbe.

Upravljanje obratni kapital Podjetja na področju urejanja višine sredstev na poravnalnih in depozitnih računih se izvajajo, kot sledi. Najprej na začetku načrtovanega obdobja se odpre depozitni račun za znesek denarja, ki presega znesek depozita. Če je ta znesek manjši od depozita, se depozitni račun ne odpre. Na ta način, odprtje depozita Račun je odložen do trenutka, ko je presežek izpolnjen. Poleg tega je trenutna denarna rezerva na tekočem računu manjša od nič, zato je v banki potrebno kratkoročno posojilo. Če trenutna denarna rezerva presega znesek posojila na poravnalnem računu, ki je prvi v čakalni vrsti, je treba to posojilo vrniti.

V primeru, da čas od trenutka prejema posojila doseže konec poravnalnega obdobja, za katerega se izda kratkoročno posojilo, bi bilo treba vodenje obratnega kapitala podjetja usmeriti v povračilo posojila. Hkrati se del posojila povrne na stroške depozita, pri čemer se zahtevani znesek prenese iz depozitnega računa. Ob prvi priložnosti se vrednost depozitnega računa ponovno vzpostavi na prejšnjo raven.

Urejanje naselij z dobavitelji in vodenje obratnega kapitala podjetja na tem področju dejavnosti poteka na naslednji način. Dobavitelj materialnih sredstev prejme predlog subjekta upravljanja o vrednosti sprejemljivega obdobja izračuna. Po drugi strani dobavitelj upravi prejme tudi informacije o sprejemljivi vrednosti poravnalnega obdobja.

Če pride do plačila materialna sredstva po določenem času po tem, ko odpremo materialnih virov. Ko se podjetje ne grozi stečaj, je materialna sredstva za plačilo poteka preko nadaljnje nastavljivo časovno obdobje in znesek plačil dobaviteljem, od katerih je zmanjšanje ne bi povzročile izgubo solventnosti podjetja. Poleg tega je plačilo po preteklem trenutku plačila za delo. Prav tako je plačilo davkov in prispevkov od zadnjega datuma plačila davkov in prispevkov.

Kot kaže praksa, upravljanje osnovnega kapitala podjetja kot zunanjih vplivov (motenj) predpostavlja cene materialnih in energetskih virov ter obdobja plačil za plačila. S tem upravljanje, metode upravljanja lastni kapital (upravljanje denarnih sredstev, MM) so enaki, vendar je zaželeno prednostno obravnavati tiste, ki najbolj učinkovito lahko prenesejo tveganja. Zato je treba MM postati strožji, tako da je varnost depozita višja od pomembnosti kot donosnost.

Rešitev takšnega problema lahko nadzorni podsistem, ki deluje na naslednji način.

Nadzorni podsistem prejema informacije o zunanjih vplivih na nadzorni objekt in informacije o notranjem stanju sistema. Poleg tega nadzorni podsistem prejema informacije o rezultatih upravljanja objekta: velikosti kriterijev optimalnosti, dejanske vrednosti kazalnikov, ki so bile uvedene omejitve (v obliki normativnih kazalnikov). Prvič, na podlagi vrednosti obratnih sredstev in kratkoročne obveznosti Določeni so cilji upravljanja objektov in uvedeni omejitve, ki se uresničujejo s pomočjo niza objektivnih funkcij.

Če se cilji za upravljanje objektov ne spremenijo, se izračuna vrednost merila optimalnosti in glavnih kazalnikov.