Kako izračunati neto denarni tok in razmerje med njegovo zadostnostjo

Ko je treba analizirati finančno uspešnost podjetja, ekonomisti uporabljajo to stvar kot neto denarni tok. Nespecialistu je težko razumeti terminologijo brez obrazložitve. Zato je za izdajo potrebna posebna pokritost.

Ob koncu poročevalskega obdobja se izračunajo kazalniki denarnega toka proizvodnega podjetja ali organizacije, kar vključuje razliko med prejetimi in porabljenimi sredstvi. Za pojasnitev interpretacije koncepta se lahko sklicujete na posebne ekonomske slovarje, kjer je naslednja opredelitev denarnega toka: to je ime vsega denarja, ki ga podjetje zadrži po zadovoljevanju potreb gotovine podjetja. Lahko opredelite izraz: neto denarni tok je celoten znesek gotovine, ki ga podjetje uporabi za oblikovanje kapitala ali naložb.

Metode za izračunavanje čistega denarnega toka uporabljajo finančni oddelki v podjetjih za spremljanje vhodnih in odhodnih denarna sredstva. To je potrebno za ohranitev finančnega ravnovesja podjetja. Kvantitativni rezultat čistega denarnega toka je razlika med pozitivnimi in negativnimi denarni tokovi. Pozitivni so zneski denarnih prejemkov za podjetje, lahko so prihodki od osnovnega podjetja podjetja, pa tudi od naložb ali finančnih. Negativno denarni tok navedite znesek porabljenega denarja.

Kot rezultat, denarni tok družbe, kot celota, daje skupni kazalnik.

Za družbo je glavna oblika dobička dejavnost, povezana s proizvodnjo, dobljena denarna sredstva pa so prihodki od prodaje blaga ali storitev. Finance, ki ga družba porabi za glavno dejavnost, to je nakup surovine, plače zaposlenim, plačilo dobaviteljem itd.

Naložbena dejavnost podjetja vključuje pridobitev ali prodajo dolgoročnih sredstev. Prihodnemu denarnemu toku je mogoče pripisati dividende in obresti, ki izhajajo iz vrednostnih papirjev, delnic. Stroški bodo vključevali pridobljena avtorske pravice, neopredmetena sredstva, delovne licence, pravice uporabe zemljiški viri. To pomeni, da bodo odhodki denarni tokovi porabili in vlagali v vire, ki lahko v prihodnosti prinesejo dobiček.

Kot glavni finančni kazalnik podjetja neto denarni tok kaže, kako stabilen in uspešen je.

Za analizo denarnih tokov uporabite metodo koeficienta. Omogoča upoštevanje ravni njihovega odstopanja od načrtovanih kazalniki, učinkovitost uporaba sredstev skladov. Metoda prikazuje tako negativne kot pozitivne trende, ki vplivajo na oblikovanje denarnega toka komercialne ali proizvodne organizacije. Pomembno je, da upravitelji poznajo te kazalnike, da bi pravilno popravili dejavnost podjetja in ga optimizirali.

Pri analizi denarnega toka se upošteva stopnja ustreznosti čistega denarnega toka. Če želite izračunati ta kazalnik, morate določiti razmerje med čistim denarnim tokom za obračunsko obdobje na znesek plačil za posojila (tako kratkoročno kot dolgoročno), izplačanih dividendam in rasti v obdobju poročanja v bilancah obročnih opredmetenih sredstev.

Za vzpostavitev splošnega kazalnika se uporablja koeficient, ki prikazuje učinkovitost denarnih tokov, ki obstajajo v podjetju. Za to smo našli količinsko razmerje, ki ima neto denarni tok na finančna sredstva, porabljena za obdobje poročanja.

Koeficient analize finančne uspešnosti podjetja ima druge kazalnike, ki se izračunajo s pomočjo posebnih formul. Ti vključujejo koeficiente ponovnega vlaganja, likvidnost denarnih tokov itd. Vsi od njih se priporoča, da se analizirajo v dinamiki.