Donos na kapital kot parameter učinkovitega sistema upravljanja banke

Upravljanje s kapitalom je pomemben in potreben sestavni del sistema vodenja banke ali podjetja kot celote, ki zagotavlja stabilnost njihovega poslovanja v trenutnih tržnih razmerah. Model upravljanja kapital je niz elementov, ki vključujejo načela in metode upravljanja, katerega cilj je oblikovanje optimalne velikosti in strukture kapitala, njene učinkovite uporabe in kjer je glavni kriterij donosnost kapitala.

Načela, na katerih temelji vsak takšen model, so naslednji:

- stopnja vključenosti v celoten sistem upravljanja;

- sistemska narava odločanja;

- prilagodljivost, prilagodljivost in dinamičnost upravljanja;

- pluralnost modelov upravljanja;

- osredotočiti se na najpomembnejše naloge razvoja institucije ali podjetja;

- pravno varstvo;

- optimizacijo upravljanja, pri katerem donosnost kapitala postane glavno merilo za njegovo učinkovitost.

Na trenutni stopnji gospodarskega razvoja je glavni cilj upravljanja s kapitalom donosnost lastnega kapitala banke in dolgoročno zagotavljanje finančne stabilnosti in varnosti ob upoštevanju čim večje tržne vrednosti.

Doseganje tega pomeni:

- umik banke v način poslovanja, ko bo čista dobičkonosnost kapitala in strukture dosegla optimalne parametre;

- razdelitev ustanovljenega kapitala po vrstah uporabe;

- ustvarjanje okolja za doseganje optimalnega donosa na kapital, doseganje največje donosnosti s pričakovano stopnjo tveganja;

- zmanjšanje nevarnosti finančnih tveganj ob načrtovani ravni donosnosti;

- zagotavljanje finančnega salda banke;

- potrebno stopnjo nadzora ustanoviteljev;

- zagotavljanje fleksibilnosti upravljanja;

- s čimer se kazalniki prihodka kapitala uskladijo z oblikovanjem dobičkonosnosti kapitala;

- pravočasno reinvestiranje kapitala podjetja.

Nadzorni sistem vključuje naslednje podsisteme:

- upravljanje lastnega kapitala, oblikovanih iz notranjih in zunanjih virov;

- upravljanje z izposojenim kapitalom, z uporabo notranjih virov, kot so prispevki udeležencev, izdaja delnic in drugi;

- organizacija dela z izposojeni kapital (banke, blagovni krediti, izdaje obveznic itd.);

- optimizacija strukture.

Upravljanje kapitala banke temelji na strategiji in taktiki upravljanja. Strategijo lahko predstavimo v obliki glavne linije dejavnosti banke, da bi dosegli zastavljene cilje. Strategija upravljanja kapitala ne bi smela biti v nasprotju s splošno strategijo razvoja same banke, saj je njena komponenta. Opredelitev strategije upravljanja s kapitalom bi se morala izvajati ob upoštevanju posebnosti njegovega nastanka in uporabe, okoljskih razmer ter namenov in usmeritev dejavnosti banke. Zato mora biti strategija upravljanja s kapitalom usmerjena v izboljšanje osnovnih kazalnikov, ki so značilni za učinkovitost oblikovanja in delovanja kapitala ter prispevajo h krepitvi finančne vzdržnosti.

Taktika upravljanja vključuje uporabo posebnih metod in tehnik za doseganje cilja v določeni situaciji v določenem trenutku.

Upravljanje kapitala vključuje uporabo dveh skupin orodij:

1. Zunanja orodja predstavljajo poseben sklop vzvoda na makro ravni, ki vplivajo na procese oblikovanja in uporabe mikro ravni kapitala (državne regulacije bank, trga sredstev, valute regulirovanie- razpoložljivost kreditnih sredstev).

2. Notranji orodja za upravljanje, ki so usmerjeni v izboljšanje učinkovitosti z optimizacijo notranjih dejavnikov razvoja banke, razkrivajo skrite možnosti in rezerve (strategijo investicije in cilj finančne politike, način izbire optimalne vir financiranja, sistem notranjih standardov za določene vidike investiranja itd.).

Tako, upravljanje premoženja vključuje iskanju in sprejemanju rešitev, ki zagotavljajo vnaprej določeno učinkovitost njegove uporabe, z vplivanjem na vrednost, donosnost kapitala, strukture in virov kapitala. Mehanizem upravljanja kapitala vključuje: opredelitev ciljev upravljanja in nalog, nadzor nad njihovim vypolneniem- strategije in taktike kapitalom- nadzirajo uporabo sodobnih metod in modelov v procesu nadzor- pravočasno analize učinkovite rabe kapitala in optimizacijo njegovo upravljanje.