Vnaprejšnje poročilo: objavljanje v 1C. Vnaprejšnje poročilo: računovodski vpisi

V gospodarskem življenju podjetja je pogosto treba delavcu izplačati denar za izvedbo določenih dejanj v interesu in v imenu delodajalca z naknadnim poročilom. Najpogosteje so zaposleni napredovali po naslednjih ciljih:

1. Poslovna potovanja.
2. Nakup zalog v gotovini.
3. Denarna poravnava po pogodbah za opravljanje plačanih storitev, sklenjenih v imenu delodajalca.

Po zaključku naloge zaposleni predloži računovodja, ki bo opravil potrebne vnose, predplačilo.

Kako zaposleni dati denar na računu

Da bi pravilno evidentirali gotovinsko plačilo v podzastru, je treba strogo upoštevati navodilo 3210-U Banke Ruske federacije "O postopku za izvedbo gotovinskih transakcij". Treba je upoštevati naslednje točke:

• V odstavku 6.3 je navedeno, da se denar daje zaposlenemu, zato je prejemnik lahko le oseba, ki je uradno zaposlena v podjetju.
• Izročitev temelji na vlogi prejemnika ali naloga za upravljanje, na katerem je naveden znesek predujma in koliko časa je izdano.
• Najpozneje 3 delovne dni po koncu obdobja, za katerega je bil dan denar, mora delavec poročilo predložiti računovodskemu oddelku, čas za nadaljnje preverjanje in obdelavo ureja računovodska usmeritev.

Če je konec obdobja, navedenega v vlogi ali nalogu, prišlo med boleznim delavca ali odsotnostjo zaradi drugega veljavnega, dokumentiranega razloga, se šteje tridnevno obdobje od dneva zaposlitve.

Priprava predhodnega poročila

Za registracijo vnaprejšnjega poročila je na voljo obrazec AO-1, ​​v skladu s pravilnikom OKUD 0302001. Občasno mora odgovorna oseba izpolniti:

• ime organizacije;
• strukturna podrazdelitev;
• Priimek in začetnice;
• poklic;
• imenovanje predujma.

Nato nalepka na levi strani označuje stanje ali prekoračitve prejšnjih predplačil, znesek, ki ga prejme od gotovinske službe, znesek, porabljen za pridobitev zalog, in izračuna stanje ali presežek v tekočem poročilu. Treba je opozoriti, da je bilo po starem vrstnem redu gotovinskih transakcij prepovedano izdati denar na račun zaposlenega, če je bilo stanje predhodno izdanih predplačil, vendar v trenutnem dokumentu taka zahteva ni.

V pravi tabeli vnaprej poročila računovodski oddelek zapolni vnose, ki odražajo plačilo denarja iz blagajne:

Na hrbtni strani poročila so izpolnjeni vsi dokumenti, ki potrjujejo stroške:

• datum;
• številka;
• ime;
• znesek denarja.

Odgovorna oseba izpolni znesek dokumenta in računovodja mora izpolniti računovodske evidence.

Poročilo o pridobitvi blaga in materiala

Potrjevanje dokumentov za nakup blaga in materiala so računi, računi, pregledi blagajnih, blagajniški pregledi, potrdila o prejemu, dokumenti stroge odgovornosti. Na drugi strani vnaprejšnjega poročila so računovodski vpisi na računu 71, prikaže se le korespondenca na bremenitvi:

Po opravljenem delu, odgovorna oseba podpiše in pošlje poročilo računovodji, ki mora izpolniti potrdilo na dnu prve strani, ki navaja, koliko dokumentov, koliko listov in koliko je sprejel. S podpisom in odrezom potrdila računovodja ga pošlje računovodji.

Plačilo z gotovino na podlagi sporazumov o storitvah

Pri pisanju naloga za odhodek za prejemanje denarja v podzastvo je treba zapomniti, da najvišji znesek zneska ni zakonsko določen, obstajajo omejitve. V Navodilih "o uresničevanju denarnih poravnav" št. 3073-U je najvišji znesek denarnih poravnav med pravnimi osebami po eni pogodbi določen na 100.000 rubljev. Če je plačilo opravljeno na delovnem mestu ali se je raztegnilo za daljše obdobje, to ni pomembno. Več kot 100 000 rubljev. gotovine ni mogoče plačati.

Drugo opozorilo: če na poslovnih potovanjih, blaga in materiala, pogodbe, lahko storitve je treba plačati v gotovini prejela v obliki prihodkov za plačilo pogodbeno najem prostorov, plačila in povračilo posojil, transakcije z vrednostnimi papirji, da bi dobili denar z bančnega računa. Podpora dokumentov za izplačilo pogodb, so dejanja sprejemanja, blagajniških prejemkov, prejemki za kreditne naročil. Objave za predhodno poročilo bodo naslednje:

Kako prijaviti za uporabo dnevnice za službeno potovanje

Uradna potovanja so sestavni del poslovanja. Odhodi zaposlenih za sklenitev pogodb, sprejem blaga v ločene podrazdelke zahtevajo pravilno registracijo in razmislek v računovodstvu. Uradni potovanja potekajo na podlagi pisne odločitve vodje. Potni list ni potreben, potrdite lahko število dni bivanja, vozovnice, nastanitvene dokumente.

Dnevni dodatek je določen v "Pravilniku o potovanjih", ki je priloga k kolektivni pogodbi. Davčna koda ne omejuje zgornje meje dnevnic, vendar se moramo spomniti, da znesek dnevnice presega 700 rubljev. na poslovnih potovanjih v Rusiji in 2500 rubljev. Na tujih poslovnih potovanjih se zaračunava dohodnina, od leta 2017 pa na zavarovalne premije.

V predhodnem poročilu o poslovnem potovanju so vnosi odvisni od ciljev, ki jih zasleduje:

Poročilo o poslovnem potovanju

Potne stroške na službenem potovanju potrjujejo potni dokumenti za vse vrste prevoza: letalo, vlak, avtobus, motorna ladja ali čoln, razen taksija. Vključuje stroške rezervacije, prtljage.

Prav tako je dovoljeno povrniti stroške zaposlenemu, ki je službeno potoval v zasebnih vozilih. V tem primeru bo potrditev stroškov preverjanja bencinskih črpalk, potrdilo o stopnja porabe goriva, PTS, potrdilo o razdalji do namena potovanja in nazaj. Če so vsi dokumenti sprejeti in če je predhodno poročilo odobreno, so objave podobne tistim, ki so podane za obračunavanje dnevnice.

Poročilo o kraju prebivanja pripravimo na službenem potovanju

Nastanitev na službenem potovanju je mogoče plačati na dva načina: z dejanskimi stroški in v fiksnem znesku. Način plačila je določen v Pravilniku o potovanju, če je izbrana druga možnost, se določi znesek nastanitve za en dan. V prvem primeru boste morali izdati račune iz hotelov, CMC čekov ali potrdil, da institucija deluje brez blagajne. Objave za predhodno poročilo so podobne obračunavanju dnevnice.

Oblikovanje objave 1C o predhodnem poročilu

V programu 1C v zadnji verziji je zelo priročen algoritem za odražanje predhodnega poročila. Ob izdaji denarja iz blagajne računovodja oblikuje dokument »Advance report«, izbere zaposlenega s seznama nasprotnih strank in izpolni vrstico »Prenos predplačila«. V nalogu za odhodke iz naslova 71 pod bremenom zahteva, da izpolni podskupino "Advance report", računovodja izbere dokument, ki ga ustvari zaposleni, in ga določi v nalogu za stroške. V dokumentu "Napredna poročila" je izbrana funkcija "Prejemanje predujma" in priložen je plačilni nalog.

Če so bile pridobljene materialne vrednosti, se dokument ustvari na podlagi predloženega računa "Potrdilo o prejemu blaga" račun 71 ". Ta dokument je podobno pritrjen na predhodno poročilo, v njem pa lahko izberete ta prejem materiala v delu nastalih stroškov. Tako je poročilo vezano in odraža tako prejemanje denarja kot tudi usredstvitev pridobljenega inventarja, ostati pa je treba natisniti obrazec, ki bo odražal buh. objave o vnaprejšnjem poročilu in vsi podatki o zaposlenem: prisotnost dolga ali prekoračitev.

Delo v programu 1C vam omogoča, da ustvarite poročilo s katerim koli datumom o dolgovih zaposlenih, izdanih predplačilih, razdelitvi potnih stroškov za strukturne enote. To je pomembno za sprejemanje vodstvenih odločitev.