Poročilo blagajnika

Premik denarja organizacije mora biti vedno določen in pravilno oblikovan. Poročilo, ki ga pripravi blagajna, se pošlje računovodskemu oddelku. Nekatere organizacije raje zaupajo vsem izračunim glavnemu računovodju, tako da je poročilo blagajne točno to. Denarna disciplina zahteva pravilno izvajanje vseh izračunov in dokumentov.

Blagajno poročilo se oblikuje ob vsakem premiku na blagajni: plačilo plač, plačilo poslovnih potovanj, plačilo računi in tako naprej. Poročilo in vsebina v knjižnicah morajo biti enaka. Pogosto računovodski programi vsebujejo samodejno ustvarjene obrazce, ko vnesete podatke. Na ročnem računu je poročilo hčerinskega operaterja istočasno in kopija vložnih listov. Zahtevane informacije vključujejo številko dokumenta, znesek transakcije, ime, datum posla. Priloženi so vsi dokumenti, ki označujejo gibanje denarja. Pri izdaji poročila so priloženi denarni nalogi (F № KO-2). Pri prejemu gotovine se uporabljajo gotovinski nalogi (F № KO-1). Plača se določi z dodatkom plačilne liste (F № T-53).

Zaželeno je, da blagajno vodijo poročilo v ločeni reviji ali v mapi. Podatki so dodani v vrstnem redu kronologije. Vsak konec obdobja (leto, mesec, četrtletje) je oštevilčen, prepleten in podpisan. Število listov, vklj. vse izjave, reference, naročila.

Blagajno poročilo je "ogledalo" vnosnega lista, vendar z globljimi, obsežnejšimi informacijami. V poročilu blagajna podpiše podpis, v blagajni - direktor (vodja) ali glavni računovodja.

Izdajatelj blagajne je dolžan ustvariti poročila KM-6 z navedbami števca blagajn, znesek prihodkov na premik (delovni dan).

Kako naj se izpolni poročilo o poročilu blagajnika? Najprej so navedene zahteve:

1) ime;

2) identifikacijska številka (TIN);

3) ime z naslovom strukturne enote;

4) blagajna (model, številka (registracija, tovarni)).

Nato določite program, ki povezuje blagajno z računalnikom (če obstaja). Številke naročila referenc morajo sovpadati s številom poročil Z.

V prvem stolpcu so predpisane številke Z-poročila (ob koncu izmene ali delovnega dne). Ko vzamete več Z-poročil na dan (ali premik), se zapisi sprejmejo po vrstnem redu.

V drugem stolpcu se vnesejo številke služb, nato pa sekcije. Četrti stolpec ostane prazen. Peti graf mora odražati odčitke števcev denarja (seštevanje), šesti je znak na koncu izmene (delovni dan).

V sedmem stolpcu vpišite znesek, ki ga števec odraža (rubljev, kopecks). Ta indikator mora ustrezati razliki med 6 in 5 grafikoni. To vključuje vračila (napačna preverjanja), ločeno navedena v stolpcu 8 (v odsotnosti vračil, postavljene pomišljaje).

Deveti in deseti stolpci so podani za ime vodje oddelka in njegov podpis. Če v osebju ni blagajne, mora podpisati blagajnik, ki preda iztržek.

Stolpec "skupaj" mora nujno podvojiti podatke, navedene v sedmem in osmem stolpcu. Poleg tega je znesek prihodkov dejansko naveden (samo z besedami) (to je razlika kazalcev iz sedmega in osmega stolpca). Ko so podatki vpisani v blagajno vrstni red (prihodek), izdano na dan prejema prihodkov (številka, datum). Nato je navedena številka potrdila, ki jo je izdala banka (po prejemu denarja).

Potrdilo o KM-6 mora biti potrjeno s podpisi glave, glavne blagajne in tudi operaterja.

Banka lahko kadar koli preveri blagajno, tako da zahteva paket dokumentov za preverjanje. Banka ima denarna knjiga z blagajno poročilo.